操作风险目_监管要求介绍.ppt

标准法计量监管资本 18% 18% 12% 15% 18% 18% 18% 18% 对应系数 18% - 18% ×公司金融总收入 18% ×交易和销售总收入 3.5 % × 12% ×零售银行业务贷款余额 3.5 % × 15% ×商业银行业务贷款余额 18% ×支付和清算总收入 18% ×代理服务总收入 18% ×资产管理总收入 18% ×零售经纪总收入 每年各业务条线资本要求 18% ×其他业务线收入 以上各项之和 公司金融 交易和销售 零售银行业务 商业银行业务 支付和清算 代理服务 资产管理 零售经纪 业务条线 其它业务条线 合计 1 2 3 4 5 6 7 8 总收入 总收入 贷款余额 贷款余额 总收入 总收入 总收入 总收入 总收入/贷款 总收入 - 计算方法二：除零售银行及商业银行业务线，其他业务线条对应系数均取18% 替代标准法——计量方法（续） 目录 新协议框架下的操作风险管理 中国银监会操作风险管理指引 操作风险管理 操作风险监管 中国银监会操作风险计量指引 操作风险资本计量方法介绍 操作风险标准法（含替代标准法） 操作风险高级计量法 附录 高级计量法——对比标准法 AMA主要基本要素： 內部损失资料（internal loss data） 外部损失资料（external loss data） 情景分析（scenario analysis） 业务环境与內部控制因素 资料对比 、分类、 分析 标准法 高级计量法：商业银行通过内部操作风险计量系统 计算监管资本的方法 TSA方法： 8个业务条线的总收入与对应系数相乘 银行在使用高级计量法计算监管资本时，若银行的操作风险管理水平较高，则银行只需计提相对较少的监管资本；反之，如若银行的操作风险管理水平较低，则银行应需计提更多的监管资本以防范操作风险。因此，高级计量法更强调对银行风险管理水平的衡量 随着银行总收入的增加或减少，银行所需计提的监管资本也随之增加或减少 高级计量法——定性要求 高级计量法除符合标准法的特殊条件要求，此外还应当符合以下定性标准 ： 商业银行的操作风险计量应成为操作风险管理流程的重要组成部分，相关计量系统应能促进商业银行改进全行和各业务条线的操作风险管理，支持向各业务条线配置相应的资本 商业银行的操作风险计量系统应通过验证，验证的标准和程序应符合银监会的有关规定 内部计量系统 高级计量法 定量要求 操作风险计量系统应具有较高的精确度，考虑到了非常严重损失事件发生的频率和损失的金额 商业银行在加总不同类型的操作风险监管资本时，可以自行确定相关系数，但要书面证明所估计的各项操作风险损失之间相关系数的合理性 商业银行操作风险计量系统的建立应基于本行内部积累的损失数据、外部相关损失数据、情景分析、本行的业务经营环境和内部控制等四个基本要素 商业银行应对本条第（五）款所提的四个基本要素在操作风险计量系统中的作用和权重做出书面合理界定 商业银行应具备操作风险计量系统的模型开发和模型独立验证的严格程序 银行如不能向银监会证明已准确计算出了预期损失并充分反映在当期损益中，就应在计量操作风险监管资本时综合考虑预期损失和非预期损失之和 1 2 3 4 5 6 精确度 开发、验证程序 损失考虑 系数 四个要素 书面界定 高级计量法——定量要求 高级计量法——内部数据 商业银行应具备至少5年观测期的内部损失数据。初次使用高级计量法的商业银行，可使用3年期的内部损失数据，应书面规定对内部损失数据进行加工、调整的方法、程序和权限 商业银行收集内部损失数据，应设置合理的损失事件统计金额起点 商业银行操作风险计量系统使用的内部损失数据应与指引规定的业务条线归类目录和损失事件类型目录建立对应关系 商业银行的内部损失数据应全面覆盖对全行风险评估有重大影响的所有重要的业务活动。商业银行除应收集损失金额信息外，还应收集损失事件发生时间、损失事件发生的原因等信息 商业银行对因操作风险事件引起的市场风险损失，应反映在操作风险的内部损失数据库中，纳入操作风险监管资本计量 商业银行对由一个中心控制部门（如信息科技部门）或由跨业务条线及跨期事件引起的操作风险损失，应制定合理具体的损失分配标准 商业银行对因操作风险事件(如抵押品管理缺陷)引起的信用风险损失，如已将其反映在信用风险数据库中，应视其为信用风险损失，不纳入操作风险监管资本计量，但应将此类事件在操作风险内部损失数据库中单独做出标记说明 内部损失数据至少应符合的条件 3 4 5 6 7 1 2 收集年限 金额起点 对应关系 数据涵盖 分配标准 牵涉信用风险 牵涉市场风险 外部数据 应包含 实际损失金额 发生损失事件的业务规模 损失事件的原因和背景 其他有助于评估它行损失事件相关性的信息 外