关于贵州百灵企业集团制药股份有限公司内部控制审计报告.PDFVIP

本 报 告 防 伪 编 码 246429318730 号，请登陆 查询 关于贵州百灵企业集团制药股份有限公司 内部控制审计报告 天健审〔2015 〕8-74 号 贵州百灵企业集团制药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵州百灵企业集团制药股份有限公司（以下简称贵州百灵 公司）管理层按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定对 2014 年12 月31 日财务报告内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本审计报告仅供贵州百灵公司披露2014 年度报告时使用，不得用作任何其 他目的。我们同意本审计报告作为贵州百灵公司2014 年度报告的必备文件，随 同其他材料一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 贵州百灵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照 深圳证券交易所 《中小企业板上市公司规范运作指引》规定对2014 年 12 月31 日财务报告内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 第 1 页 /共 9 页 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对内部控制有效性发表审计意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审计业务。上述规定要求我们计划和 实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过 程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有 效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提 供了合理的基础。 六、审计结论 我们认为，贵州百灵公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运 作指引》规定于2014 年 12 月31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 控制。 本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：龙文虎 中国·杭州 中国注册会计师：梁正勇 二〇一五年四月二日 第 2 页 /共 9 页 贵州百灵企业集团制药股份有限公司 关于对财务报告内部控制制度的说明 一、公司基本情况 贵州百灵企业集团制药股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由贵州百灵企业集团 制药有限公司整体变更设立。贵州百灵企业集团制药有限公司于1999 年3 月25 日在贵州安 顺市工商行政管理局登记注册，现持有注册号为 522500000001859 （1-1）的企业法人营业 执照。2007 年12 月26 日，姜伟、姜勇、张锦芬以净资产折股（折合股本11,000 万股）方 式，发起设立贵州百灵企业集团制药股份有限公司。公司公开发行股票3,700 万股，于2010 年6 月3 日在深圳证券交易所挂牌交易。经过多次利润分配及资本公积转增股本后，公司现 有注册资本470,400,000 元，股份总数470,400,000 股（每股面值1 元），全部为流通股。 其中：姜伟持有248,019,200 股，占总股本的52.73%；姜勇持有51,990,400 股，占总股本 的11.05%；张锦芬持有39,090,