中国国际航空股份有限公司内部控制评价管理办法 中国国际航空公司.pdfVIP

中国国际航空股份有限公司 内部控制评价管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范中国国际航空股份有限公司（以下简称 “公司”）内部控制评价工作，促进公司科学、全面地评价 内部控制的设计与运行情况，揭示和防范风险，根据《企业 内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》等规定， 结合公司实际，制定本办法。 第二条 本办法适用于公司管理层、管理支持部门、分 公司、事业管理单位 （以下简称“各单位”）。 第三条 内部控制评价围绕公司内部环境、风险评估、 控制活动、信息与沟通、内部监督等要素开展。 第四条 内部控制评价的目标 （一）遵守国家法律法规及证监会等监管机构的监管要 求； （二）改进和完善内部控制体系，及内部控制制度的健 全性和合理性； （三）强化各级管理人员和员工的内部控制意识，严格 贯彻落实各项控制措施，确保内部控制体系运行的有效性； （四）及时有效评估公司在经营发展中可能出现的风 1 险，并采取措施加以防范，提高运