科研企业风控管理实用复习总结.docxVIP

充分认识 主动预防 有效推进风控管理?为进一步提高科研所风险及内部控制管理水平，在生产经营管理中充分发挥风险管理事前预警，内部控制事中规范流程管理和审计全过程监督的重要作用，实现经营活动风险可控，内部控制规范有效，审计监督保障有力，有效防范重大经营风险事件。本人有幸参加了风控管理培训，现总结如下：一、充分认识风险管理的特殊性风控管理不同于其他管理，在于其管理的不确定性，在于管理未来，所以风险一定是未来的。风险指不确定性对目标的影响。其不确定性在于缺乏，甚至部分缺乏对对一个事件、其后果、或发生可能性的相关信息、了解或认识的状态。必须充分认识到的风险两重性：负面风险和机遇性风险。所以在公司生产经营管理中需要对风险进行全面识别、评估和监测应对，将管理方针、程序和操作方法系统地应用到沟通与咨询、建立环境，以及识别、分析、评价、应对、监测与评审的活动中。将风险管理嵌入组织的文化和实践中，与组织的运营过程相适应，构成组织管理整体所必需的一部分。风险管理实施的是全面风险管理，以最终改变风险为目的，而内部控制是公司全面风险管理的重要组成部分，公司全面风险管理的“常态化”又是通过“内部控制”机制实现。根据风控管理十一条原则，创造并保护价值，以客户关注为焦点等。需要建立一副完整的、自己的“风险管理图像”：（一）建立“风险管理框架” ISO 31000 标准对建立“风险管理框架”提出明确要求，依据标准中的要求，建立公司风险管理框架，为风险管理提供“基础”和“安排”。 ISO 31000标准不是“管理体系”标准，所以不是“建体系”，而是“建框架”。该框架是实施风险管理“完整性”的重要体现。（二）建立“风险地图” 风险地图是“一幅完整的风险管理图像”中体现公司特征的集中“显示”，而“风险准则”是建立公司风险地图的重要依据 ，又在“一幅完整的风险管理图像”中体现。在管理框架下构建环境，并采取正在改变风险的措施，从而实施有效监控、评估。 公司风险管理实施的是全面风险管理，以最终改变风险为目的。其工作围绕风险事件展开，包括风险识别、分析、评价、应对、内部控制、缺陷认定、有效性评价、对风险事件的分类、汇总、统计等，实现风险管理的系统化、文件化、IT化，最终实现流程、制度、权限、审批、岗位制衡等工作内容的常态化，并切实加强风险应对能力。 二、加强固投与并购过程中的风险管控（一）固定资产投资固定资产投资是指企业利用国拨资金、银行贷款、自有资金建设、改造或购置固定资产的活动。目的是：推动技术进步、提高效率、调整产品结构、提升产品质量、促进产业升级换代、降低能源和原材料消耗，提高经济和社会效益。固定资产投资是提升科研能力、促进结构优化、提升产业技术水平的重要途径。建设项目是实现固定资产投资的主要方式。其特点是投资金额大、周期长、规范性高、法人责任制、对外协作多、政策性强。其风险具有层次性、多样性、客观性阶段性和可变性。所以需要全过程管理流程、全生命周期风险分析。根据项目所处阶段，严格按照集团公司固投管理办法，找出各阶段风险点，并提出管控措施。风险存在固定资产投资各环节，要对项目的各个环节加强管理，构建全面的项目管理体系，对各环节存在的风险进行有效识别，强化风险防范意识，对风险进行实时监控、对重大风险进行预警，体现风险管理的内涵，真正做到防患于未然，使投资效益得到有效提高，从而实现预期的建设目标。（二）收并购风险管理商务世界的本质是不确定性、信息不对称、经理人代理问题及道德逆向选择，导致企业经营管理的不确定性，是企业内外部风险的来源。对于交易决策环境及并购交易信息的不确定性来源，按照交易的决策环境、决策风险和过程及整合风险划分为三个阶段，即交易前决策风险、交易过程风险和并购后整合风险。并严格按照集团投资管理办法相关内容开展相关工作。三、运用风险评估方法与技术，防范法律风险，加强风控管理评价（一）风险评估方法与技术运用根据当前公司发展形势，可采用德菲尔法或风险矩阵法进行全面风险评估管理。德菲尔风险评估法一种综合各类专家观点并促其一致的方法，这些观点有利于支持风险源及影响的识别、可能性与后果分析以及风险评价。它是一种在一组专家中取得可靠共识的技术协作，需要独立分析和专家投票。(二)企业“走出去”过程中的法律风险防范要做好“走出去”的风险管理，首先需要了解国际投资和承包工程及国际贸易的特点，结合企业、行业特点和业务操作流程研究相关的各种风险，对企业经营过程中的风险具有职业判断能力，这样才能在项目信息的判断、合同酝酿、谈判、签订、履行、变更、索赔及终止的整个生命周期内加强风险管理。（三）风险管理评估框架确立明确谁来评估，怎样评估，根据什么评估。借用成熟度模型来描述企业的全面风险管理能力，把能力成熟度模型套用到风险管理水平评价上，找出影响组织全面风险管理水平的指标，用以构建全面风