某上市公司全套内控制度.doc

内部控制制度 《研发循环》 文件管制等级：　□管制文件　□非管制文件 文件履历纪要页 文　件　发　行　单　位 文　件　管　制　等　级 管理代表 □管制文件 □非管制文件 文　　件　　履　　历　　纪　　录 版次 修　订　内　容 核准 权责 编撰 日期 0 第1版（新发行） 总则 制定目的 为促使本公司「内部控制」（Internal Control）之「研发循环」（Research Develop）程序，能有所遵循，特订定本文件，俾利各相关单位遵循。 适用范围 凡本公司有关「内部控制」之「研发循环」作业程序与控制重点，悉依照本文件之规范办理。 权责单位 研发单位为本文件之权责单位，权责单位主管经承认单位授权，负责本文件之管制，并确保依据本文件之规范作业。 研发循环 循环图 【见】（资料1）「研发循环图」。 循环作业 本循环之各项作业： 提案评估作业（CR101），另订之。 设计规划作业（CR102），另订之。 试作样品作业（CR103），另订之。 设计验证与审查作业（CR104），另订之。 量试、验收与变更作业（CR105），另订之。 文件发行与保管作业（CR106），另订之。 研发管制作业（CR107），另订之。 附则 制修废与颁布实施 本文件属于管理文件，经『经营会』审议后，呈请董事长核准承认后，交由权责单位颁布公告实施；修订或废止时亦同。 编号、版本、日期、页次／页数 本文件之项类、标题、编号、版本、实施日期、公司名称、文件页次／页数等项，见本文件之页首与页尾。 附件 相关资料 （资料1） 「研发循环图」 （资料1） 「研发循环图」 CR101 ┌--- 提案评估 ←-┐ | | | | | | ↓ | | CR102 | ├--- 设计规划 ←-┤ | | | | | | ↓ | CR106 | CR103 | CR107 文件发行与保管 ←-┴--- 试作样品 ←-┴--- 研发管制 | | | | | | ↓ | | CR104 | ├--- 设计验证与审查 ←-┤ | | | | | | ↓ | | CR105 | └--- 量试、验收与变更 ←-┘ CR108 差异分析 作业程序 研发单位依业务单位所提供之「业务产品提案单」，展开提案评估活动。 新产品市场调查，分析及销售规划工作，由业务单位负责，并应在「业务产品提案单」提报之同时，一并提供研发单位参考，提报内容不拘，但以简明扼要为原则。 研发单位负责审查「业务产品提案单」内之产品功能特性及客户需求，作为设计开发之基础，并作成「可行性评估表」。 「可行性评估表」，应由研发单位召开审查会议，并征询业务、制造、品管等相关单位之意见后，作成决议。 若审查会议决议通过，则进行设计规划作业；否则即重新评估检讨。 控制重点 应实施新产品设计之市调及可行性评估。 在新产品评估过程中，应召开会议并征询业务、制造、品管等相关单位之意见。 新产品之开发，应评估具经济效益。 相关资料 「业务产品提案单」、「可行性评估表」等。 作业程序 设计规划活动依「研发项目企划书」及「设计开发流程图」，进行新产品规划、研发、审查、验证等一系列活动。 设计职责规划，由研发单位负责管制组织内外之各种业务的设计工作，依「开发日程表甘特图」分派任务，使之熟知达成质量要求之责任。 研发单位，应依「研发项目企划书」步骤实施，以确保设计功能特性，对于零件采购、生产、质量、验证等，均应能提供明确之产品设计规范或技术数据，以资运用。 研发设计人员、资源需经过适当指派及遴选合格人员担任之。 研发单位应依产品设计流程，制定「研发项目企划书」内「开发日程表甘特图」、工作分派及相关设计规划项目。 设计质量规划除应客户之需求外，设计者尚应对有关技术之相关规范，及公司质量政策项目的要求作适量的考虑。 控制重点 设计规划、进度管制应确实进行。 设计人员、资源如有变动，则设计规划活动是否会受影响。 应针对该新产品与各单位定期召开研发讨论会议，以符合新产品研发之生命周期与上市时效性。 相关资料 、「设计开发流程图」、「研发项目企划书」、「开发日程表甘特图」等。 作业程序 依「业务产品提案单」规格要求并填制「工程样品需求表」，试作手工样品与工程样品。 依零件承认相关规定需求并试作样品。 试作样品检测与试验应依「业务产品提案单」之要求，对产品进行检测与试验方法、使用状态与允收标准予以评估。 研发单位必要时应针对试作样品召开内部讨论会议，以便试作样品符合需求之规格标准。 控制重点 试作样品是否符合「业务产品提案单」之规格等要求。 试作样