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老凤祥股份有限公司2010年年度报告 6.1 货币资金 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金 1,123,729.09 615,327.32 银行存款人民币 763,202,449.96 701,438,880.01 美元 3,673,603.50 6.6227 24,329,040.67 1,754,892.90 6.8282 11,982,752.75 小计 787,531,490.63 713,421,632.76 其他货币资金 114,635,738.06 126,910,947.59 合计 903,290,957.78 840,947,907.67 货币资金年末数比年初数增加 62,343,050.11 元，增加比例为 7.41％，增加原因为：主要系本公司 下属子公司中国第一铅笔有限公司、上海老凤祥有限公司银行存款增加所致。 老凤祥股份有限公司2010 年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币元)6 合并财务报表项目附注(续) 6.2 交易性金融资产 项目2010 年 12 月 31 日公允价值2009 年 12 月 31 日公允价值交易性债券投资--交易性权益工具投资 76,046,557.70 13,883,283.63 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--基金 2,994,701.53 3,491,568.87 其他--合计 79,041,259.23 17,374,852.50 6.2.1 交易性债券投资、基金和交易性权益工具投资的公允价值根据公开市场本年度最后一个交易 日收盘价确定。 6.2.2 管理层认为上述金融资产投资变现不存在重大限制。 6.2.3 交易性金融资产年末数比年初数增加 61,666,406.73 元，增加比例为 3.55 倍，增加原因主要 为：本公司下属子公司上海工艺美术有限公司本期新购入交易性金融资产所致。 6.3 应收票据 6.3.1 应收票据分类 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日商业承兑汇票- 5,000,000.00 银行承兑汇票- 5,000,000.00 6.3.2 应收票据年末数比年初数减少 5,000,000.00 元，减少比例为 100.00％，减少原因为：本公司 期末应收票据到期所致。 老凤祥股份有限公司2010 年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币元)6 合并财务报表项目附注(续) 6.4 应收账款 6.4.1 应收账款按种类分析如下： 期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款--------按账龄分析法计提坏账准备的应收账款235,984,443.69 100.00% 25,953,375.74 11.00% 139,434,460.97 100.00% 20,634,621.35 14.80% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款--------235,984,443.69 100.00% 25,953,375.74 - 139,434,460.97 100.00% 20,634,621.35 - 6.4.2 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 期末数期初数账面余额账面余额账龄金额比例（%）坏账准备金额比例（%）坏账准备1 年以内 217,559,376.78 92.19% 10,877,968.83 123,108,395.28 88.29% 6,155,419.77 1~2 年 3,096,595.90 1.31% 309,659.59 1,304,130.35 0.93% 130,413.03 2~3 年 1,125,447.38 0.48% 562,723.69 1,346,293.59 0.97% 673,146.80 3 年以上 14,203,023.63 6.02% 14,203,023.63 13,675,641.75 9.81% 13,675,641.75 合计 235,984,443.69 100.00% 25,953,375.74 139,434,460.97 100.00% 20,634,621.35 6.4.3 本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称应收账款性质核销金额核