07第七章 保险费率与保险准备金计算原理.pptVIP

保险学 《保险学》是金融本科专业的必修专业基础课程 通过教学，使我们掌握保险学基础知识，懂得风险与保险、社会经济与保险、保险市场、保险原则、保险合同、保险经营、保险投资、保险监管、再保险等知识，为我们学习其他保险知识奠定坚实的基础 保险学（Insurance）是一门研究保险及保险相关事物运动规律的经济学科。 保险是一门建立在经济学、心理学、计算机知识、法律常识、金融学等基础之上的独立的应用科学 涉及的领域是多元化的，包括金融学、法学、医学、数学、经济学以及自然科学等内容。 保险，是以其各种形式稀释不确定性有害影响的最卓越的机制 ——新帕尔格雷夫货币金融大辞典 一、保险学的创立与发展 二、保险学的研究对象 三、保险学的内容 一、保险学的创立与发展 “保险法学”( Insurance Law)为海上保险而诞生 （16世纪初） “保险精算学”(Actuary) 开创了人寿保险发展的新纪元（17世纪后半叶） 保险数学（统计学、概率论、大数法则）为保险建立了精确的数理基础 综合保险学的出现将保险纳入了社会经济政策( Social Policy) 范畴（1880年德国实施劳动保险） 微观保险学的创立促进了保险公司的经营管理实践 总体保险学，20世纪后半期 二、保险学的研究对象 保险当事人之间的关系，包括保险人、投保人、被保险人、保险受益人之间的相互关系。 保险当事人与保险中介机构之间的关系：保险人、被保险人各自与保险代理人、保险经纪人、保险公估人等之间的关系。 保险企业之间的竞争关系：指保险公司之间、原保险公司与再保险公司之间以及再保险公司之间因的关系。 政府对保险业的监管而形成的管理与被管理的关系 三、保险学的内容 各种商业保险：如海上保险、火灾保险、人寿保险、责任保险、财产保险等。 各种社会保险 ：如养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险等 。 保险法律 保险数学 课堂内容与计划 本课程以英文原版教材为基本框架，并与相关中文教材进行对比归类，将授课内容分为保险基础理论（保险的本质、职能及其分类、保险原则、合同）、保险实务（财产保险、责任保险、信用保险、人身保险、再保险）、保险经营（险种开发、保险投资等）、保险市场四大部分 8个TOPIC，2次专题 讨论热点问题 周学时3 教学方法 采取课堂讲授、讨论、辩论等多样化的教学方式 注重信息交流，每次课前10分钟为 “信息交流（What’s New Today？）”， 报道交流近期国内外保险消息 注重案例讨论，通过案例分析、小组辩论等方式，提高对相关理论与实践理解 课后作业 提前预习有关“风险”的知识 风险的特征 纯粹风险与投机风险？ 第七章保险费率和保险准备金计算原理 本章教学目的和要求 本章主要介绍保险精算基础理论。通过教学，使学生了解和掌握精算技术的基本概念、基本方法。 在学习中学生应重点掌握保险费率的构成及其各部分的作用；了解保险费率的计算公式；掌握各种保险准备金的含义及其计算方法。 第一节 保险费率的含义及其厘定原则 一、保险费率的含义 保险费，是投保人按照一定的条件，取得保险人的保障，向保险人交付的费用。保险费等于保险金额与保险费率之积。保险费率，即保险价格，它是投保人购买单位保险金额所付出的价金，或者保险人按照单位保险金额，向投保人收取保险费的标准。 二、保险费率的厘定原则 （一）公平合理 （二）保证偿付能力 （三）相对稳定 （四）促进防损 第二节 财产保险费率的厘定 一、财产保险费率的构成 财产保险保险费通常采用保险金额与保险费率的乘积或者用基础保险费加上保险金额与保险费率的乘积来确定。其中保险费率的确定是关键。 财产保险费率，又称毛保险费率，由纯费率和附加费率两部分组成。 二、财产保险费率的确定 （一）纯费率的确定 通过计算保额损失率和稳定系数来确定。 （二）附加费率的确定 通常是在纯费率的基础上附加一定比例来确定。 第三节 人身保险费率的厘定 一、寿险费率的构成 寿险保费由纯保费和附加保费构成。 附加保费的确定与财险附加保费的确定方法相同。 二、寿险纯保费的计算依据 （一）生命表 （二）利息率 （三）收支相等原则 三、趸缴纯保费的计算 （一）定期生存保险 （二）定期死亡保险 （三）两全保险 四、年缴纯保费的计算 （内容略） 第四节保险准备金计算原理 一、财产保险责任准备金 （一）未到期责任准备金 （二）赔款准备金 二、人寿保险责任准备金 （一）理论责任准备金 （二）实际责任准备金 思考题 1.保险产品的价格与一般物质产品的价格有何不同？ 2.何为大数法则？它对保险产品定价有何意义？ 3．保险费率一般有哪几部分组成？各部分的内容是