内部审计和监督司.doc

C A/48/21 原文：英文 日期：2010年月日第届会议 2010年月日至日，日内瓦 内部审计与监督司(IAOD)关于2008/09年计划效绩报告审定报告 秘书处编拟 1. 本文件载有内部审计与监督司(IAOD)关于2008/09年计划效绩报告审定报告WO/PBC/15/5)，该报表将提交给WIPO计划和预算委员会(PBC)的第十五届会议(2010年9月1日至3日)。 2. PBC关于上述文件的建议将收入“计划和预算委员会在2010年9月1日至3日举行的第十五届会议上所提建议的摘要”(文件A/48/24)。 3. 请WIPO成员国大会和WIPO管理的各联盟的大会各自就其所涉事宜，批准文件A/48/24中所记录的计划和预算委员会关于文件WO/PBC/15/5的建议。 ［后接附件］ C WO/PBC/15/5 原文：英文 日期：2010年6月22日 计划和预算委员会 第十五届会议 2010年9月1日至3日，日内瓦 内部审计监督司关于效绩报告的审定报告 秘书处编拟的文件 1. 内部审计与监督司编拟了《关于计划效绩报告的审定报告》，为确保《WIPO 2008/09年计划效绩报告WO/PBC/15/4)的可靠性和真实性提供支持。审定报告包含了内部审计与监督司的主要调查结果、结论，以及根据审定工作提出的建议。 2. 请计划和预算委员会建议WIPO成员国大会。 [后接附] 内部审计与监督司 评估报告 对2008/2009年计划效绩报告的审定 IAOD/EVAL/2010/1 2010年6月4日  目录 页码 导言………………………………………………………………… 一、背景………………………………………………………………………………. 二、方法………………………………………………………………………………. 三、调查结果………………………………………………………………………... 1 总体调查结果…………………………………………………………………. 1 对各标准具体调查结果的说明………………………………………….. 1 审定程序………………………………………………………………………. 四、结论……………………………………………………………………………… 五、建议……………………………………………………………………………… 附录……………………………………………………………………………… 26 一、审定方法文件 二、审定工作职责范围 三、会议及参会代表清单 四、调查结果总结表 五、计划效绩报告审定方法－常见问题文件 本文件使用的略缩语清单 ERs 预期成果 IAOD 内部审计与监督司 MTSP 中期战略计划 PB 计划和预算 PD 效绩数据 PIs 效绩指标 PMPS 计划管理与效绩科 PMSDS 效绩管理和工作人员发展系统 PPR 计划效绩报告 RBM 注重成果的管理 SMT 高层管理团队 SRP 战略调整计划 TLS 红绿灯系统标识 ToRs 职责范围 WIPO 世界知识产权组织 导　言 此为针对《2008/09年计划效绩报告》所开展的第二次审定工作。审定的目的在于，为向成员国提供的信息的可靠性和真实性提供一个独立的认证，根据WIPO注重成果的管理(RBM)方法，帮助提高所报告的效绩数据的质量。 去年在两年期的中段，曾进行过一次“试验”审定，主要是为了学习经验，仅涉及了一半计划。与首次审定不同，今年就全部29项计划进行了预期成果抽样，并对每一项计划均出具调查结果。根据针对本次审定所确定的《审定方法》和《职责范围》，利用八项标准对效绩措施和报告数据的质量进行评定：相关和有价值；充分；数据可及性；一致性；准确和可验证；及时报告；清楚；以及红绿灯系统标识的准确性。此外，为获得关键信息，还提出了两个问题，即对效绩措施的掌控度，以及内部监督工作中对效绩数据的使用程度。 本次审定中，部分与效绩措施相关的调查结果(主要是2007年采纳的)已因形势变化而不再有效。在本次审定启动前批准通过的《2010/11年计划和预算》对成果和指标的选择和设计，以及适当的目标和基数的确定，进行了大幅改进。此外，自首次审定以来所进行的许多组织结构调整亦对注重成果的管理(RMB)方法的完善，以及规划、监控和报告标准的提高，产生了积极作用。本报告所提出的调查结果和结论应被视为对那些业已生效的与效绩管理和措施相关的决定和指令的补充和强化，旨在为2012－2013年计划和预算的规划、有效的效绩评价体系的进一步改进，以及中期战略计划(MTSP)的制定，提供实用的支持。 在定稿前，负责各分报告的管理者们以及计划管理与效绩科(PMPS)帮助进行了审核，从而得以