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办事处财务主管实务操作手册 第一部份 办事处财务主管实务操作 一、协助办事处主任制定办事处月度费用计划 20X年 月费用计划表 所属地域： 填报时间：200X年 月 日 财务主管（签字） 办事处主任（签字） 财务总监（签字） 分公司经理（签字） 二、指导经办人员填制正规报销单 1，什么是合法合规的原始单据： 必须是有税务或财政部门监制章的正规合法票据（银行，铁路，航空等国有大型企业单据除外） 2，由谁填制报销单： 业务实际发生资金支出人为报销人 二、指导经办人员填制正规报销单 3、报销单的填制时间： 报销人填制报销单必须按财务部关于报销时限要求及时报销，因未及时报销造成的损失由责任人自行承担。 二、指导经办人员填制正规报销单 4、报销单的填制内容： 必须按费用发生明细分类完整填列时间、地点、事由，单据张数、金额(大写金额前必须以币或计等字样填写)、报销人（业务实际发生支付人为费用报销人。 二、指导经办人员填制正规报销单 5、报销单的粘贴： 必须按凭证方向统一横向粘贴（单据叠放长横纵短），按费用发生明细序时分类粘贴）；因未按要求粘贴报销单的，财务主管有权退回。 三、办事处财务主管如何审核费用报销单 1、审核报销人是否与业务发生或资金支出人一致。 2、审核报销单的填制时间是否合规： 报销人填制报销单必须按财务部关于报销时限要求及时报销，因未及时报销造成的损失由责任人自行 承担。 三、办事处财务主管如何审核费用报销单 3、审核原始单据的合法合规性： 必须是有税务或财政部门监制章的正规合法票据（银行，铁路，航空等国有大型企业单据除外） 4、审核报销单的填制内容是否与原始单据一致，填列项目是否完整： 必须按费用发生明细分类完整填列时间、地点、事由，单据张数、金额(大写金额前必须以币或计等字样填写)、报销人（业务实际发生支付人为费用报销人）。 三、办事处财务主管如何审核费用报销单 5、审核费用报销金额是否超标，报销事项是否符合公司的费用管理制度； 6、审核报销单的粘贴是否合规。 四、办事处财务主管如何复核促销员工资 1、获取促销员招聘表和档案； 2、对照促销员招聘表和档案，查看工资表，查核是否有其人，并掌握促销员所在的门店和联系电话； 参与促销人员会议，了解实际参加会议的人员情况，对照人事资料进行对比； 四、办事处财务主管如何复核促销员工资 3、到所在门店查核是否兼职，是否确有其人或异动； 4、根据该促销员所在终端收回的保修卡和进销存表复查促销员工资是否按政策计算和发放； 5、将有关情况反馈给财务总监。 五、办事处财务主管如何参与营业员奖励的管理 1、获取分公司关于营业员奖励的文件和政策； 2、检查该终端收回的保修卡数量和质量和进销存表； 3、获取营业员奖励发放表； 4、对照营业员奖励文件和政策以及保修卡，查看营业员奖励计算和发放表，是否合规； 五、办事处财务主管如何参与营业员奖励的管理 5、了解终端详细情况和获取营业员资料； 6、店面或电话回访营业员查核是否收到奖励； 7、将情况直接汇报给办事处主任和财务总监处理； 8、营奖资料和终端资料归档。 六、办事处财务主管如何参与代理商汇款与发货的管理 1、代理商填报要货明细表与打款凭据传真（银行汇款则直接交单据）给办事处财务主管；