供电企业营销业务应用系统与财务电价管控系统.doc.docVIP

　　供电企业营销业务应用系统与财务电价管控系统 摘要：本文介绍了如何将供电企业中的营销业务应用的数据与财务管控系统的数据通过ESB紧密集成，实现电费收入的资金流、业务流、信息流三流合一；实现营销与财务电费自动对接，实现数据共享，确保实时、自动、准确归集，规范电费收缴的会计核算功能。应用集成数据成功拓展完成电价辅助分析系统功能，实现对企业电费管理的探索，同时分析了营财数据集成后带给电力企业管理决策层的深远影响。（营销业务应用系统与财务电价管控系统数据集成以下简称“营财数据集成”） .　　关键词：营销业务应用系统 财务电价管控系统 集成数据 建设 应用 　　一、营财数据集成系统的建设背景 　　电费收入核算是电力企业一项涉及营销和财务两大专业的工作，电费收入管理情况复杂、工作量大，受工作模式限制，营销业务处理与财务电费核算一直难以实现同步进行。国辽宁公司早在2001年就曾经提出过将财务核算管理与营销业务管理无缝对接概念，但各专业系统之间缺乏协同性、核算规则不统一、数据无法共享，电费资金管理界面不清等因素，使营财无缝对接仅停留在概念认识上，未能得以实施。而财务核算管理与营销业务管理实现无缝对接是供电企业实现精益化、集约化、信息化管理的必然趋势。随着国家电公司“SG186”营销业务应用系统、ERP财务系统、财务管控系统在辽宁省公司系统成熟推广应用，营财无缝对接具备了首要的技术实现条件，实现了营销业务应用系统与财务电价管控数据的集中、统一和共享，使得营销、财务数据自动衔接和业务的流程化管理工作正式提上了日程。 　　根据设计规划，营财数据集成将实现四大目标：一是营财集成使营销和财务两个专业紧密和协同，打破专业壁垒，解决信息不对称和不可比问题，实现数据实时、共享、口径一致，推进电费收入管理模式标准化、集约化、财务化建设；二是统一会计核算体系，建立电费资金归集机制，电费资金实时上划、电费账户零余额，加速电费现金流量归集，提高资金利用率；三是财务管理范围得到有效延伸，对“量、价、费”及电费抄核收管理实现全过程，全业务涵盖，提升电费资金管控水平；四是实现营销和财务“一本（套）账”，按照会计核算原则建立营销核算体系，实现凭证自动实时传递，解放手工录入，减少重复劳动，提高工作效率。 　　二、营财数据集成系统建设的业务功能实现 　　基于供电企业信息化系统与一体化集成平台的应用，需进行财务电价管控系统与营销业务应用系统接口，实现财务核算与营销应收、实收及账务核算、账龄、用户信息等数据的集成，全面实现营销电费账务与财务电费账务的协同工作和集约化管理。 　　营销和财务通过接口交互数据，使营销和财务两个专业更加紧密和协同，从技术上能保证两系统内数据同步、统一，进一步强化管控手段，形成管理上的相互制约。数据核算真实准确，业务数据与账务数据一致，通过接口使数据资源共享，打破专业壁垒，使电费管理的精细化水平得到提高，数据更加真实、可靠。 　　营财数据集成系统建设需要经历三个阶段：系统研究开发阶段、系统运行及完善提升阶段、营财数据集成络建成运行及应用阶段。 　　系统研究开发阶段：财务资产部召集财务和营业专责，梳理营销与财务的科目对照关系。根据形成的科目对照关系，分别将营销的汇总凭证和分录信息转换成财务电价管控系统汇总凭证，用来与营销的科目汇总表进行数据核对；核对正确后，确定业务数据映射关系和数据提取规则。软件运营商根据供电企业提出的业务需求，建立数据传输机制，即集成信息技术总体架构（见图1）。 　　系统运行及完善提升阶段：由营销部对前端录入数据进行审核，即按照提取规则传递到一体化平台的营销记账凭证，按照科目进行汇总后，与营销业务应用信息系统营销账务业务模块科目汇总表进行核对，审核无误后系统自动传递到财务部门，财务部门自动生成会计凭证和报表。报表生成后，财务部门对营销汇总凭证与财务报表核对。根据运行情况，财务部门对发现的问题进行汇总，并提出差异化建议。软件运营商根据财务部门提出的需求对系统进行修改完善。 　　软件运营商根据供电公司业务需求，设定表与表间的映射关系，明细数据的传递机制、传递的频率及时点的约定、配置JMS消息及自动任务。数据传递环节需约束传递字段：只需传递财务需要的字段，而无须全表传递；只做数据组合，不允许对数据进行修改、添加、删除；应收电费应该能体现出计量点信息。 　　营财数据集成后，营销业务应用系统的用户信息、电价信息、应收信息、账龄信息、实收信息，电力销售报表等业务涉及的电费发行、收费、预收冲抵电费、抹账抵缴电费、退补电费、转入转出等业务数据及相关原始凭证将作为记账依据，生成财务管控凭证（见图2），对电费资金流向、售电收入、售电价格政策执行情况进行管理和分析。 　　按照业务规则固化数据映射关系和提取规则，建立数据传输机制，实现营销电费数据向财务系统的实时