商业银行业务经营与管理 第1章 商业银行导论.pptVIP

2005年 目录 经营篇 第一章 商业银行导论 第二章 商业银行负债业务 第三章 商业银行现金资产业务 第四章 商业银行证券投资业务 第五章 商业银行贷款业务 第六章 商业银行中间业务 第七章 国际业务 第八章 商业银行电子银行业务 目录 管理篇 第九章 资本管理 第十章 商业银行资产负债管理 第十一章 商业银行风险管理 第十二章 商业银行财务管理 参考文献 第一章 商业银行导论 学习目的： 了解商业银行的产生与发展 了解商业银行的性质与职能 理解商业银行货币创造的原理 掌握商业银行的经营原则 了解商业银行的组织形式 掌握商业银行的发展趋势 第一章 商业银行导论 讲授内容： 第一节 商业银行的性质与职能 第二节 商业银行货币创造 第三节 商业银行的组织结构 第四节 商业银行的经营原则 第五节 商业银行的发展趋势 本章小结 复习思考题 一、商业银行的产生与发展 在历史上，较早出现的银行是1171年成立的威尼斯银行和1407年成立的热那亚银行 。 世界上最早形成资本主义银行制度的是英国。1694年，由英国商人集资合股成立了第一家股份制的资本主义银行——英格兰银行。 中国关于银行的记载，较早的是南北朝时的寺庙典当业，最早到中国来的外国银行是英商东方银行 。清政府于1897年在上海成立了中国通商银行，标志着中国银行的产生。 二、商业银行的性质 （一）商业银行是企业 商业银行是依法设立的企业法人，具有现代企业的基本特征。 商业银行和一般的工商企业一样，具有从事业务经营所必需的自有资本，依法设立，自主经营，照章纳税，独立核算，自担风险，自负盈亏。 其经营目的是通过资产和负债的运作，取得最大限度的利润，这是商业银行产生和发展的基本前提，也是商业银行经营的内在动力。 （二）商业银行是特殊的企业 商业银行的经营对象具有特殊性。 商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响均很特殊。 商业银行责任特殊。 二、商业银行的性质 （三）商业银行是特殊的金融企业 与中央银行仅仅面向政府和金融机构提供服务、其他金融机构只能从事某一方面或某几个方面的金融服务不同，商业银行是面向工商企业、公众及政府乃至各类金融机构经营业务的特殊金融企业，它能够提供比其他金融机构更多、更全面的金融服务。 三、商业银行的职能 （一）信用中介 信用中介是指商业银行在借贷活动中充当中间媒介。 对经济活动可以起到多层面的调节转化作用。 可以把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金，从而在不改变社会资本总量的条件下，通过改变资本的使用量，为实现扩大再生产提供了可能。 可以将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长。 可以把短期货币资本转化为长期货币资本，在盈利原则支配下，还可以把货币资本从效益低的部门或行业引向效益高的部门或行业，形成对经济结构的调节。 三、商业银行的职能 （二）支付中介 支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 （三）信用创造 信用创造，是指在支票流通和转账结算的情况下，商业银行利用其所吸收的存款发放贷款时，不以现金形式或不完全以现金形式支付给客户，而只是把贷款转到客户的存款账户上，这样就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系形成数倍于原始存款的派生存款。 三、商业银行的职能 （四）金融服务 金融服务是指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位及其在业务运作过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进手段和工具进行加工提炼，为客户提供的服务。这些服务主要包括财务咨询、代理业务、信托租赁、计算机服务和资产保管等。 通过提供这些服务，商业银行一方面扩大了与社会各界的联系和服务市场的份额，另一方面也扩大了银行的服务收入，同时还加快了信息传播，提高了信息技术的利用价值，促进了信息技术的发展。 一、原始存款与派生存款 原始存款：存款人以现金存入银行的存款。银行有了存款，就可以发放贷款。 派生存款：通常是，银行把贷款转入借款人的活期存款账户，扩大了存款。 商业银行信用创造必须具备两个前提条件： 部分准备金制度，又称法定存款准备金制度。它是国家以法律形式规定商业银行等存款货币机构的存款必须按一定的比例，以现金和在中央银行存款的形式留有准备的制度。 转账结算制度，又称非现金结算制度。它是指银行客户通过开出支票由银行代为办理转账以清偿债务和支付货款的制度。 二、派生存款的创造过程 商业银行信用创造的过程，即一笔原始存款经过整个银行体系的循环存款和贷款发放，可产生大于原始存款数倍的存款货币。这一扩张的数量，主要取决于两大因素：原始存款数量的