江苏金梧业股份有限公司公开转让说明书.docx

江苏金梧实业股份有限公司公开转让说明书  PAGE 6 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公 司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票 的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假 不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。  重大事项提示 本公司特别提醒投资者注意下列重大事项： 一、控股股东、实际控制人不当控制的风险 何强直接持有本公司 95.00%的股份，为本公司的控股股东、实际控制人。 同时，何强担任公司董事长兼总经理职务，能对公司决策产生重大影响并能够实 际支配公司的经营决策。若公司实际控制人不能有效执行内部控制制度，利用控 股地位，对公司经营决策、人事任免、财务等进行不当控制，存在影响公司的正 常运营、侵害其他中小股东利益的风险。 二、公司治理的风险 股份公司成立后，公司建立了较为合理的法人治理结构及相对完整严格的内 部管理制度。由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的区别， 且股份公司成立时间较短，虽建立了较为完善的公司治理机制，但在公司实际经 营管理过程中，仍需管理层不断深化公司治理理念，提高规范运作意识，切实履 行相关规则制度，以保证公司治理机制有效执行；同时，根据公司管理深化和业 务发展需要，公司需不断健全和完善公司治理机制、补充和优化内部控制制度， 以保障公司健康持续发展、更好地维护全体股东利益。新的制度对公司治理提出 了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉，公司治理 存在一定的风险。 三、营业收入波动的风险 2014 ??度、2015 年度、2016 年 1-2 月公司的营业收入分别为 44,079,746.26 元、29,634,089.72 元和 4,287,394.02 元。报告期内，公司的营业收入波动较大， 主要受公司的外销业务波动的影响，2014 年度、2015 年度、2016 年 1-2 月公 司的外销收入分别为 30,342,313.50 元、847,673.64 元、0.00 元，外销收入占 营业收入总额的比例分别为 68.84%、2.86%、0.00%。2014 年及以前，公司处 于初创期，营销业务主要靠何强和谭朝晖等公司管理层开发，2015 年公司兴建  厂房，管理层为了尽快完成厂房建设以适应公司的生产经营需要，全身心投入到 厂房的建设中，使得外销业务快速下滑。2015 年下半年，新厂房建造完工，公 司组建了专业的营销团队，成立了营销中心，加强外销和内销业务的开拓。营销 中心的建设使公司的内销出现了明显的增长，较 2014 年增长了 1.06 倍，外销 业务逐渐恢复，已于 2016 年初签订了部分销售订单，并收取了相应的预收款。 公司整体业绩开始企稳，未来业绩进一步下降的空间较小，但考虑到外销业务尚 未完全恢复，且公司营销团队部分员工入职时间不长，稳定性尚需考验，因此公 司存在一定的营业收入波动的风险。 四、偿债能力弱的风险 公司 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016 年 2 月 29 日，公司 资产负债率分别为 38.68%、76.16%、74.70%；流动比率分别为 0.96、0.54、 0.55，速动比率分别为 0.54、0.35、0.35，公司的资产负债率较高，流动比率、 速动比率均较低。公司采用预收款政策收取货款，资金的短期流动性问题不大， 且现有的土地及房产位于江苏中关村科技产业园，地理位置优越，资产的评估价 值较高，银行同意以房产作抵押借入资金，并办理了银行授信。公司虽已对现有 债务制定了较为完善的还款计划，但仍存在一定的到期债务不能偿还的风险。 五、应收账款收回的风险 公司的销售采取预收款方式，具体收款方式为购销合同签订后七个工作日预 收工程总造价的 30％作为定金，设备制作完成后收取工程总造价的 60%-65％， 剩余的 5%-10%为设备质保金，按合同约定，该部分质保金在设备调试正常 12 个月后 3 个工作日内支付，在账务处理时，该部分质保金公司确认为应收账款。 对现已产生的应收账款，公司加紧了催收力度，并保持与客户的持续沟通，以保 证应收账款收回的可能性。对于未来的销售，公司制定了新的收款政策，并已逐 步实行。新的收款政策原则上不再设定质保金，如特殊项目或金额重大的