《费用报销注意事项》.docVIP

《费用报销注意事项》 差旅费：① 公共交通、出租车、运费、住宿费、餐费补贴、招待费需分开统计。 ② 需取得有公司抬头的正规发票，注意辨别真伪发票。 ③ 餐费补贴可使用餐饮发票或购买食品的发票。 ④ 需按规定填写差旅费用报销明细表。 招待费： ① 同样的需取得有公司抬头的正规发票，注意辨别真伪发票。 ② 每月超过3次，或每次超过40元须向主管（目前授权涂进阳，以下同）申请，如单次或累计超过120必须注明本月已使用招待费的明细（分店或系统、次数、金额）。 ③ 报销单上必须有主管的签章。 手机费： ① 话费发票必须有公司抬头。 ② 话费超过上限部分，如有因出差产生漫游话费的部分，可附通话明细报销。 ③ 手机费的报销直接填写付款凭单即可。 提成及佣金： ① 暂支时至少需提前一天，单笔或当日需暂支合计超过2000元的，并需及时与出纳电话确认。 ② 提交使用时需有见证人，报销时需见证人签字，且备注栏不得空白。 ③ 使用电汇方式，付款人为出纳，但暂支人仍为负责业务员，必须负责填写报销单，并在与客户确认后在见证栏上签字，并填写备注栏。 房租： ① 需提供当地税务单位开具有公司抬头租金发票，发票金额需含税金，计算方式为：开票金额 = 租金 ×（1 - 税率）。 ② 房租发票也可以使用正规的住宿发票。 报销期限：报销费用需在费用产生的60天内报销，逾期需附书面说明并签章，且相关负责主管签字后，连同报销单据再交财务部审核。 无法取得报销凭证：遇有特殊情形无法取得报销凭证时按下列方式处理。 ① 需与有正规发票或凭证的分开填写付款凭单。 ② 发票内容与所报费用内容不相符的，同样分开填写付款凭单。 ③ 无法取得付款凭证金额超过100元的，需事先提出申请。 ④ 尽量避免无法取得报销凭证的费用产生。 报销填写说明： ① 需填写付款凭单后面黏贴的凭证数，范例表示的是此次报销共用4张差旅费报销明细表。 ② 付款凭单上需有报销人的签名。 ③ 填写此张差旅费报销明细表后面黏贴的发票或报销单据数，范例表示的是此张差旅费报销明细表后面附有6张发票。 ④ 差旅费报销明细表须有主管审核签章。 ⑤ 招待费超限或超次事先提出申请后，再报销时主管确认签章。 ⑥ 交通费需分别按项目合计，范例显示空白，代表填写的不规范。 报销如有新的规定或调整，再另行通知。