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第二节 商业银行的业务 一、负债业务 二、资产业务 三、中间业务与表外业务 一、负债业务 形成商业银行资金来源的业务。商业银行的资金来源可以分为两大部分：自有资金和外来资金（存款业务和其他负债业务）。 1、自有资本是银行拥有的永久归银行支配使用的资金，代表着对商业银行的所有权。 股本、资本盈余、未分配利润、公积金、风险准备金。 一、负债业务 2、外来资金 1）存款业务，商业银行最重要的资金来源。 活期存款是指不规定存款期限，客户可以随存随取，银行有义务随时兑付的存款。 定期存款是由客户与商业银行预先约定好存款期限的存款。 储蓄存款是指居民个人为了将来的消费，将暂时不用的收入积蓄起来并取得利息收入的存款。 一、负债业务 2）其他负债业务 向中央银行借款（再贴现、再贷款） 同业拆借 发行资本债券 国际金融市场借款 二、资产业务 资产业务是商业银行运用资金的业务。商业银行的资产业务分为主要分为放款和投资两部分。是银行获得利润的主要途径。 1、放款业务是银行将其所吸收的资金按一定的利率贷放给客户并约期归还的业务。 分类：按照贷款的偿还期限分为短期、中期和长期贷款。 按照贷款的保障条件分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。 二、资产业务 按照贷款的偿还方式分为一次性偿还贷款和分期偿还贷款。 按照贷款的质量和风险程度分为正常、关注、次级、可疑和损失贷款。 按照贷款的对象分为企业贷款和个人贷款。 二、资产业务 2、投资业务。 投资是指商业银行用其资金购买有价证券的活动。银行购买有价证券主要是为了盈利，其次是为了保持一部分流动性资产，以便在需要现款时可以出售证券，满足流动性需要。 贷款业务与投资业务的区别 投资业务具有较强的流动性，可以随时出售证券变现，而用于贷款的资金要求在贷款期满后才能收回。 证券价格受市场供求关系影响较大，银行主动性差，而贷款时银行有权决定贷款条件。 证券投资业务可能取得企业的控股权，这是贷款业务无法实现的。 贷款业务可创造派生存款，投资不具备派生功能。 三、中间业务与表外业务 中间业务是指信用业务以外的、商业银行不运用自己的资金，通过替客户办理支付和其他委托事项而收取手续费的业务。 表外业务是指商业银行所从事的不列入资产负债表的业务。广义的表外业务即指中间业务。狭义的表外业务是指那些与资产负债业务密切相关的，风险较大的中间业务，如贷款承诺、备用信用证、互换业务、期货交易和期权交易等。 中间业务 1.结算类业务 2.代理类业务 3.租赁类业务 4.担保类业务 5.其他中间业务 中间业务的特点 1.结算类业务 汇兑(remittance) 银行卡(bank card)业务:由银行发行、供客户办理存取款和转账支付的新型服务工具的总称。包括： 信用卡：具有先消费后付款的特点 支票保证卡：流行于欧洲，是供客户签发欧洲支票时证明其身份的银行卡，只有证明作用，无授信功能 记账卡：使用时即从其存款余额中扣减，而不是先用后付款的授信行为。 2.代理类业务 代理收付业务：比如代理发放工资。 代理融通业务：代顾客收取应收账款并向顾客提供资金融通的一种业务。银行一方面是代理赊销企业收账（属于中介性质），另一方面是购买赊销账款（属于资产业务）。该业务可以加强银行同客户的联系，收益也较高。 其他代理业务。 3.租赁类业务 由银行垫付资金，购买商品后再出租给承租人，并以租金的形式收回资金的业务。 现代的租赁业务，作为银行资产业务的一部分只有三、四十年的历史，50年代兴起于美国，60年代在西欧和日本得到广泛普及，现已成为国际性业务。租赁范围小到耐用消费品、办公室设备；大到机器设备、飞机、油轮甚至整座工厂、核电站。 租赁业务通常是由独立的或银行下辖的租赁公司经营。租赁业务的开展，有益于承租人，同时也使经办的银行得到好处，因此得到迅速发展。目前，西方不少银行都附有专事租赁业务的公司或子公司。 4.担保类业务 信用证：是指在国际贸易中银行根据买方的申请，开给卖方保证支付货款的书面凭证，以解决买卖双方身处异地互不信任的矛盾。不但要收取押金或担保品，而且还要收取手续费。 承兑：银行为客户开出的未到期票据或承担付款保证的业务。实质是以银行的信用来加固客户的信用。 5.其他中间业务 投资基金托管 备用信用证 互换业务 期货交易和期权交易 中间业务的特点 中间业务是存贷款业务的延伸，是从其中衍生出来的，但有独特的市场空间，越来越成为银行具有竞争力的主要业务； 中间业务一般不需运用银行自有的资金，主要实现银行的金融服务职能和支付中介职能，并收到一定的手续费； 服务方式更灵活，服务效率更高，更大程度上要求现代化的设备和技术支持。 * * *