会计全科目功能讲解201706.pptVIP

EAST系统会计全科目分析功能介绍 * A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A ? GO 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 6 6 A A A A A A A A 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 UBS Warburg 2017年6月 银监会信科部 目 录 一、总体介绍 二、数据标准说明 三、系统功能介绍 四、检查示例 目 录 一、总体介绍 二、数据标准说明 三、系统功能介绍 四、检查示例 一、总体介绍 EAST系统会计全科目分析功能 2014年2月着手开展EAST系统会计全科目功能开发。 2014年5月完成软件开发和功能测试。 银行帐务组织又称会计核算形式, 明细核算\综合核算 全科目会计总帐是综合核算和明细核算相互核对和统驭明细分户账的主要工具。 一、总体介绍 EAST系统会计全科目分析功能 在银行表内外总帐会计全科目报表的基础上，搭建的持续监测分析各级科目主要币种的余额与借、贷方发生额的系统功能模块。在会计科目监测分析过程中，采集银行会计科目余额、发生额原始记录，以图形化方法进行持续监测分析，准确发现业务异动并可进行层级挖掘。 基本功能：“ 查 账 ” 一、总体介绍 EAST系统会计全科目分析功能 应用原理：以各级会计科目发生额、余额变动作为基础数据，进行连续性分析。 特点： 及时性—会计科目T+0生成 准确性—原始数据，在统一会计规则下非人工干预 全面性—覆盖所有并表机构、本外币、表内外、各级科目 “双边”、“单边” 深入性—按层级逻辑归属，实现各级科目、各级机构精确定位 普适性—适用各类型金融机构 目 录 一、总体介绍 二、数据标准说明 三、功能介绍 四、检查示例 二、数据标准说明 数据表 公共信息类 05 机构关系表（JGGXB） 会计记账信息类 01 总账会计全科目表（ZZHJQKMB） 03 内部科目对照表（NBKMDZB） 全科目数据采集报表已经包含在新修订的监管数据标准版中，可以统一采集，也可单独采集。 二、数据标准说明 机构关系表（JGGXB） 公共信息类 机构关系表报送范围应包括所有进行账务处理的机构，至少应包括总行、分行、支行等实体机构和省级汇总、地市级汇总、法人汇总、分行汇总。 报送方式：首次采集为全量采集，后续采集如有变动全量报送。 二、数据标准说明 机构关系表（JGGXB） 填报注意事项： 1、内部机构号 - 该列中的值应与机构信息表中的[内部机构号]字段保持一致。填报的机构层级应包括省级汇总、地市级汇总、法人汇总、支行汇总。内部机构号应具有标识机构的唯一性。 2、上级管理机构代码 - 没有上级机构填写0，其中总行本级上级机构代码为总行法人。 3、上级管理机构名称 - 没有上级机构为空，其中总行本级上级机构为总行法人。 二、数据标准说明 总账会计全科目表（ZZHJQKMB） 会计记账信息类 记录金融机构境内法人全科目报表数据（本外币汇总、人民币汇总、外币分币种汇总）。银行全部会计科目相关数据，具体业务大类包括：1资产类、2负债类、3所有者权益类、4损益类、5资产负债共同类、6表外业务类及7其它，一级、二级、三级全部科目明细数据。 总账会计全科目表报送范围应包括所有进行账务处理的机构，至少应包括总行、分行、支行等实体机构和省级汇总、地市级汇总、法人汇总、分行汇总。 按日填报每日全科目情况。如果科目当天、当期无发生业务也应填报，当日余额\发生额为0也应填报。 报送方式：首次全量报送，之后增量报送 二、数据标准说明 总账会计全科目表（ZZHJQKMB） 填报注意事项： 1、总账会计科目编号 - 应包含机构设置的全部级次会计科目，其他会计类表中的[明细科目编号]字段填列的值应与本表中最底层科目的编号保持一致。 2、总账会计科目级