[优质文档]兆丰金控风险治理建制介绍.pptVIP

學歷： 政治大學統計系 紐約州立大學Buffalo分校MBA 台灣大學EMBA肄業 主要經歷： 台灣銀行 台灣期貨交易所 兆豐金控 現任職務： 兆豐金控風控部副理 兆豐人身保代監察人 證照： 資策會程式設計 期貨業務員 風險管理師(FRM) 簡報內容 概述 新巴賽爾資本協定(Basel II) 巴賽爾資本協定發展歷程 資本適足率與風險權數計算 經濟資本(EC)與風險調整後資本報酬率(RAROC) 金控風險管理建制 國內建立風險管理機制相關問題 兆豐金控風險管理建制方向 作業風險管理機制概述 兆豐金控信用風險管理專案 內部評等模型簡介 內部評等模型專案建制之問題 QA 銀行與保險風險管理之差異 業務項目及風險管理定義不同 銀行 資產：放款及其他信用風險 負債：存款及其他短期負債 保險 資產：配合負債的投資組合 負債：簽單的各類準備金 重點不同 銀行：主要為授信 保險：特別準備、資產負債管理(利率風險) 風險策略不同 銀行：備抵呆帳準備、量化估算信用風險 保險：精算所需之準備、限制風險(如投資標的)、再保險之安排 名詞定義 三大風險類別之定義 信用風險：因交易對手無法履約或信用評等改變，而產生之可能損失 市場風險：因不利之市場利率、匯率、股票或商品價格變動，導致資產負債表內與表外項目出現虧損之風險 作業風險：起因於內部作業、人員及系統之不當或失誤，或因外部事件所造成損失之風險均稱之。其中包括法律風險，但不含策略與信譽風險 風險管理程序 風險管理應包含一套審慎的作業，建立獨立之單位，以辨識、衡量、回應、控管及陳報可能導致損失之事件 風險分類：信用、市場、作業、流動性、國家風險等 分析工具：影響程度(損失)、發生機率；如信用風險之內部評等機制、作業風險之自我評估機制 回應：承作業務就會有風險；抵減/移轉、承擔、迴避、控制 控管與陳報 銀行風險管理的發展 新巴賽爾資本協定(Basel II) 主管機關政策 金管會宣示與國際同步實施 成立「信用風險IRB小組」：提出Basel II實施方案；修訂資本適足性管理辦法；協助主管機關推廣；著重於數量方法之導入 鼓勵金控研擬採行進階衡量方法 主事者態度和組織文化決定發展 宿命論者：人算不如天算，跟隨市場腳步；購買次貸、連動債 風險追逐者：堅信自己能力，勇往直前，無須管理風險；業務掛帥 風險趨避者：無意承擔任何風險；故步自封 實用主義者：風險與報酬間存在平衡之關係；審慎辨識風險，並加以管理；有賴完善之分析工具 近年來與風險管理相關之課題 組織文化 主流文化(Dominant Culture)；工會勢力；員工心態 金控組織架構 金控與旗下子公司的法令關係與管理方式 自律規範 金融風暴事件對風險管理的影響 對風險管理工具的信任度下降。如壓力測試的政治意義 為何風暴仍會發生 簡報內容 風險管理概述 新巴賽爾資本協定(Basel II) 巴賽爾資本協定發展歷程 資本適足率與風險權數計算 經濟資本(EC)與風險調整後資本報酬率(RAROC) 金控風險管理建制 國內建立風險管理機制相關問題 兆豐金控風險管理建制方向 作業風險管理機制概述 兆豐金控信用風險管理專案 內部評等模型簡介 內部評等模型專案建制之問題 QA 巴賽爾銀行監理委員會 Basel Committee of Banking Supervision (BCBS)： G10(G13)國家中央銀行及銀行監理當局於1974年底成立。藉由各國監理課題、方法與技術交流，促進並提升全球銀行監理品質，並制定監理準則 其中，最主要者為國際資本適足率標準(International Standards on Capital Adequacy)、有效銀行監理之核心原則(the Core Principles for Effective Banking Supervision)及跨國銀行監理規範等 BCBS每年集會四次。旗下約30個技術工作小組，最主要的是Accord Implementation Group (AIG) 不具任何法定跨國監理權力，決議亦無法律強制力，然因成員皆來自主要工業國家，影響力甚廣，故各國皆會配合 巴賽爾資本協定發展歷程(一) 1988/7：BCBS公佈Basel I國際規範 內容：銀行最低資本，須依據其風險程度調整；銀行持有之資產風險越高，其風險性資本計提(risk-based capital charges)也應增加 目的：強化國際銀行體系穩定，避免因各國資本需求不同導致不公平競爭 1992年開始實施；銀行資本須大於風險加權平均資產總和之8%，以預防非預期損失，保護存款戶並維持金融市場穩定 僅規範信用風險；信用風險權數級距區分粗略，未能反應風險 信用風險僅分四種，借款人不分好壞，一體適用；台積電與力霸權數相同 資本套利(capital arb