第五章 保险数理及经营概述.pptVIP

第五章　保险数理与经营概述 本章重点： 第一节　保险费率的构成与厘定 一、概述（P98） （一）保险费的构成 　　　保险费（毛保费或营业保费）＝纯保费＋附加保费 　　＊纯保费：毛保费中用于支付保险金的部分 　　＊附加保费：毛保费中对应营业费用、营业税金和营业利润的部分 （二）保险费率的含义与构成 　　1.概念：保险费与保险金的比率（单位保额对应的保险费额） 　　2.构成：保险费率（营业费率或毛费率）＝纯费率＋附加费率 保险费＝保险金×保险费率 二、保险费率的厘定原则与方法 　（一）基本原则 　　适当性、公正合理性、稳定性、灵活性、促进防损原则 　（二）一般方法 　　１．分类法（综合法）：分类搜集资料综合计算风险概率 　　２．观察法（判断法或个别法）：对个案单独估计出险率 　　３．修正法：利用数理方法或经验进行费率修正 基础是分类法（综合法） 三、非寿险费率的厘定（P101） 　　　非寿险：产险、意外伤害险及健康险 （一）确定纯费率：即纯保费与保险金之比 　１．基本原理：收支平衡原则 　　∵　　　　　纯保费收入≌赔款支出 　　　即　承保金额×纯费率≌赔款支出 　　∴　　　　　　　纯费率≌赔款支出／承保金额 　　　　　　　　　　　　　　　即保额损失率 　　　例如：某市私家车保有量50万辆，车均价值10万元，若承保率8成，则保险公司承保总金额400亿元。一年后所有合同共理赔4亿元，意味着车险业务每承保100元钱平均支付赔款1元钱，即保额损失率为1/100 ２．计算保额损失率及其均值 　　　保额损失率x ＝每一年的赔款金额／承保总额 　　 　　３．计算保额损失率的均方差（标准差） σ ：衡量保额损失率的变动幅度 　　４．计算稳定系数（保额损失率的相对变动率）：用以决定均方差的附加次数 　　　　　　Vσ＝σ／￣ （二）确定附加费率 　1.定义：附加保费与保险金之比 　2.计算 　　理论算法：＝营业费率＋营业税率＋营业利润率 　　经验算法：＝纯费率×附加保费占纯保费的比例 （三）确定毛费率 　　毛费率＝纯费率＋附加费率 四、寿险费率的厘定（P104） （一）寿险保费的分类 　　1.按组成分：纯保费与附加保费 　　2.按交费方式分 　　　趸交保费：一次性交清的保费 　　　均衡保费：分期交纳且每次交费额均相等的保费 　　　自然保费：随生死概率变动而相应交纳的保费 （二）计算原则：收支平衡－收入（保费）与支出（给付额）在精算现值上的相等 　　　精算现值：既考虑折现率又考虑生死概率的折现值 公式：纯保费精算现值＋附加保费精算现值＝保险金精算现值＋各项税、利、费精算现值 （三）计算基础 　　三要素：预定死亡率，预定利息率（收益率、折现率），预定费用率 1.人的生死概率 简单生命函数 　x：年龄　　　　 l：生存　　　　 d：死亡 　lx： x岁的人在年初的生存人数 　dx：x岁的人在年内死亡的人数 dx＝ lx－ lx＋1　　　　 　　　　 　px：x岁的人在年内的生存概率 　px＝ lx＋1／ lx　 　qx：x岁的人在年内的死亡概率 qx＝ dx／ lx　 px＋ qx＝ 1　 　　　 　npx：x岁的人在n年内的生存概率 　nqx：x岁的人在n年内的死亡概率 npx ＋nqx＝1 2.利息的度量 　（1）三要素：本金P，利率i，期间n 　（2）单利计算 　　　终值　　S＝P（1＋ni） 　　　现值　　P＝ S／（1＋ni） 　 　（3）复利计算　 　　　终值　　S＝P（1＋i）n 　　　现值　　P＝ S／（1＋i）n＝SVn 　　　　其中：V＝1／（1＋i） 寿险精算需考虑生死概率 3.预定费用率（略） （四）纯保费的计算 1.趸交纯保费：以n年期定期生存保险为例 2.期交纯保费：以n年期定期死亡保险为例 补充：传统分红保险的红利来源（以死亡保险为例） 　１．死差益－预定死亡率高于实际死亡率的差额 　２．利差益－预定利息率低于实际利息率的差额 　３．费差益－预定费用率高于实际费用率的差额 反之则叫差损 （五）营业保费（毛保费）的计算 1.附加费用的构成：新合同费，保单维持费，收费费用 2. 计算 　（1）固定比例法：认为附加费是毛保费的一定比例，即P’＝P＋kP’　P’：毛保费，P：纯保费 故　P’＝P／（1－k）　 　（2）比例常数法：认为有一个固定费用支出 　　　　即　P’＝P＋α＋kP’ 故　P’＝（P ＋α） ／（1－k） 　（3）三元素法：分别计算三项附加费用 第二节　保险责任准备金概述 一、含义与类型（P121） （一）责任准备金是保险企业为履行将来的保险金赔付责任而提存的货币准备 　　　简单讲，主要是指保险人尚不能算作自己利润的收入 （二）分类 　　1.按来源分：保费准备金与非保费准备金 　　2.