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９５年股東會建議議案 修訂『背書保證辦法』案 『資金貸與他人處理準則』案 建議項目：配合財務會計準則第七號公報修正後 　　　　　，對於母公司及子公司之認定由持股控 　　　　　制關係擴至實質控制關係。 修定依據：『公開發行公司資金貸與及背書保證 處理準則」第5條。 ９５年股東會建議議案 資金貸與及背書保證處理程序修訂條文對照表(範例) 修正條文 現行條文 修定理由 第x條 本公司得對下列公司為背書保證： 一、有業務往來之公司。 二、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之公司。 三、直接及間接對公司持有表決權之股份超過百分之五十之公司。 : :　　 第x條 本公司得對下列公司為背書保證： 一、有業務往來之公司。二、公司之子公司。 三、公司之母公司。　　 : : 配合財務會計準則第七號公報修正，對於母公司及子公司之認定由持股控制關係擴至實質控制關係。 ９５年股東會建議議案 95年應配合法令提報股東會之相關議案 (一)報告事項 訂定『董事會議事規則』報告 (二)討論事項 修訂『公司章程』案 修訂『股東會議事規則』案 修訂『董監事選舉辦法』案 修訂『背書保證辦法』案 修訂『資金貸與他人處理準則』案 股東會實務議事手冊應行記載事項 議事手冊應行記載事項 重點說明：一、明定議事手冊編製內容應載明之 　　　　　　　　資料及事項。 　　　　　　二、明定議事手冊中議案需載明法令 　　　　　　　　規定之內容。 　　　　　　三、增定應於股東常會三十日或臨時 　　　　　　　　會十五日前上傳議案內容及相關 　　　　　　　　資料至公開資訊觀測站。 　　　　　　四、明定議事手冊應於會前十日上傳 　　　　　　　　至公開資訊觀測站。 法令依據：公司法第一百七十七條之三第二項 議事手冊應行記載事項 封面說明： ＸＸ股份有限公司 民國九十五年股東常會 議事手冊 股東會時間：中華民國９５年Ｘ月Ｘ日 股東會地點：台北市南京東路三段２２５號 股票代碼：2222 規定應載明1.公司名稱 2.股東會年份 　　 3.股東會種類 　　　　　4.股東會日期 　　　　　5.股東會地點 議事手冊應行記載事項 目錄說明： 開會程序…………………………………… 目錄 規定應載明： 1.目錄 2.頁次 3.議程內容 4.公司章程 5.議事規則 其他應載明： 1.選舉辦法（有選舉時） 2.採提名制者應於附錄載 明候選人名單(學經歷、 持有股數) 3.提案股東未列入議案說 　　明(1%以上股東) 頁次 開會議程…………………………………… 報告事項…………………………………… 承認事項…………………………………… 討論事項…………………………………… 選舉事項…………………………………… 臨時動議…………………………………… 附錄： 一、公司章程……………………………… 二、股東會議事規則……………………… 五、董監持股情形………………………… 四、提案股東未列入議案說明…………… 六、年度財務報表………………………… 三、董監事選舉辦法……………………… 議事手冊應行記載事項 報告事項 募集公司債報告 　董事會依公司法第二百四十條規定募集公司債，應向股東會報告募集之原因、數額及相關事項。 庫藏股買回 　董事會買回庫藏股時，應報告股東會董事會決議買回之目的、買回數量價格區間及實際執行情形，或未依董事會決議買回之原因。 議事手冊應行記載事項 公司變更章程時 應述明變更前後條文之內容及變更事由。　 修正條文 現行條文 變更事由 第x條 本公司召開股東會時，股東得採行以書面或電子方式行使表決權。 本條新增 援配合公司法修正，增定本公司股東出席股東會方式。 議事手冊應行記載事項 資本變更 　 無償 現增 私募 減資 增減資額度 ˇ ˇ ˇ ˇ 配認股率、換股比率 ˇ ˇ ˇ ˇ 發行價格 * ˇ ˇ * 其他說明事項 應說明價格訂定之依據、資金運用計劃項目、資金運用進度及預計可能產生之效益。 應載明減少之原因 議事手冊應行記載事項 應刊載之各項財務表冊 (一)最近會計年度之營業報告書 (二)最近會計年度之資產負債表 (三)最近會計年度之損益表 (四)最近會計年度之現金流量表 (五)盈餘分派表或彌補虧損表　 議事手冊