新资本协议风险管理论坛.ppt

* The keystone is the Core Principles for Effective Banking Supervision and the Core Principles Methodology. 实际风险轮廓 目标风险轮廓 风险承受能力 风险偏好 机构愿意承担的在其总承受能力范围内的风险量 机构能够承受的与资本、流动资产、借款限额等相联系的最大风险 分配的风险限额 限额的利用 信用风险 市场风险 操作风险 利率风险 流动性风险 其他 单个风险计量 银行风险体系架构 * 新资本协议的特征 《新》包含了风险管理理念和技术，代表了风险管理发展的方向。 《新》不仅仅是确定了资本充足率的计算公式，更重要的是通过内部评级法来传导合理的风险管理理念。 《新》强调风险管理的关键是组织框架和流程。董事会和高层的监督和控制职责的履行、 健全的资本评估程序、全面的风险评估体系、监测和报告体系和 内部控制。 《新》强调全面风险管理理念，要求宏观管理层有统一的风险管理战略、风险管理政策、风险管理制度、风险管理文化。微观层面不但重视信用风险而且要全面考虑对市场风险、操作风险等风险因素的管理。 《新》要求风险管理逐步应用于信贷决策、资本配置、贷款定价、经营绩效考核等方面，贯穿于业务经营管理的全过程。 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * Module und Variations_E Module und Variations_E Module und Variations_E Module und Variations_E * 中国金融机构经济资本及信用评级论坛  * 首届中国金融机构信用评级论坛 IT系统改造 信用风险内部评级体系建设与验证 （中国银行） 信用评级方法的选择 （中国建设银行） 内部评级体系应用实践 （中国民生银行） 全方位的风险管理 （Experian） 风险模型与信用评级体系管理、评估和维护 （广发银行） 1 风险管理论坛 May 2012, 2 首届中国金融机构经济资本管理论坛 中小商业银行资本管理 （中国光大银行） 浅谈商业银行的风险偏好 （渤海银行） 风险整合平台 （IBM） 经济资本计量、应用与IT系统 （国家开发银行） 经济资本管理应用的挑战与对应 （中国建设银行） 资本约束环境下得商业银行经济资本管理 （中信银行） 商业银行资本管理实践 （中国银行） A. 会议概况及议题 新资本协议 * 第一部分 “资本”概念及监管的背景 * 利润 风险 资本 资本是金融机构抵御风险的最后一道屏障 资本在金融机构风险管理中的作用 * 注册资本 会计资本 经济资本 监管资本 资本的定义 * 1900 1950 2000 长江 “百年一遇的洪水” 平均水位 河堤 大坝 银行组合资产潜在损失 “ 最差情景损失“ - 历史或模拟的损失状况 平均预期损失 拨备 资本 资本的作用 * 损失率 时间 频率 非预期损失(UL) 预期损失(EL) 资本的量化 预期损失： 预期损失（EL）：是损失的平均值 在经济资本框架下，预期损失可以被预测，可以看做是一个常量，并非不确定因素，即EL不是真正的风险 银行将EL视为经营成本之一，一般通过定价和提取准备金加以抵补。 原则： 在标准化和灵活度之间寻找平衡 * 损失分布图 损失规模 m 损 失 概 率 预期损失 a b c L1 L2 L3 BBB 99.90% A 99.93% AA 99.97% 核心经济资本 混合权 益工具 次级债 高级债 非预期损失 广义经济资本 准备金弥补 资本防范 风险容忍度 资本的量化（续） * 第二部分 新资本协议及内部评级 * 市场纪律Market Discipline 监督检查Supervisory Review Process 最低资本要求Minimum Capital Requirement Pillar 1 Pillar 2 Pillar 3 稳健安全的金融体系 新资本协议三大支柱 * 最低资本 资本需求更好地反映风险的本质 信用风险 对风险更加敏感 操作风险 新增加 市场风险 改进标准 第一支柱 监督检查 对银行的 监督评估 风险管理政策与实践 经济资本控制 监管者可以对特殊风险提高资本要求 第二支柱 市