价格稽核制度.doc

价格稽核制度 篇一：价格稽核规定-2015.08 武汉艾思菲尔服饰有限公司 价格稽核管理规定 第一条 为了规范公司价格机制，降低公司成本，加强价格管理， 维护公司利益，特制定本价格稽核管理规定。 第二条 公司价格稽核工作，由公司专人负责。 第三条 公司价格稽核业务范围为：物资（设备）采购价格、废 旧物资价格、基建项目报价、外协外包项目价格及其它对外业务价格 等。 第四条 本公司价格稽核原则为： 1、实事求是的原则； 2、平等互利的原则； 3、公司利益优先的原则； 第五条 稽核的基础资料： 1、《采购物资供方评价表》、《协作供方评价表》； 2、《年度合格采购供方名单》、《年度合格协作供方名单》  3、物资(设备)采购计划单、工序外协申请单； 4、批量物资、重要材料的质量报告单； 5、《新物料开发申请表》、《新物料开发评估跟踪表》； 6、专用材料及物资的调价申请表 7、设备的配置明细价格与汇总； 8、产品外协工序的《工序价格明细表》以及计算外协费用依据 的相关资料（如图纸、工艺要求、所涉及的设备名称型号等） 9、三家以上供方《报价明细表》与外协方的《工序价格明细表》； 10、采购物资及外协产品的《验收入库单》； 11、对外业务项目的报价明细与汇总； 12、废旧物资市场参考价格资料； 13、基建项目的工作内容、工作量、施工要求以及验收标准； 14、基建项目的价格明细表； 15、基建材料的市场价格资料； 16、基建人工费用价格表； 17、基建项目的竣工验收报告； 18、设备到货验收清单以及按合同约定条款的验收资料； 19、产品的图纸、工艺过程、材料消耗、所涉及的设备工序及耗 用工时等； 20、各类信息资源的汇总（网络、电讯、实地考察、业务单位介 绍等）； 21、合同审批表、年度（季度）采购计划、相关单位申请报告。 上述基础资料由制造部、财务部、市场部、技术质量部、车间等 相关管理岗位提供。 第六条 价格稽核程序： 一、签订合同的条件与范围 1、公司对外经济业务（市场部销售业务除外）活动中,业务经济 价值达到五千元以上的必须签订正式的经济业务合同。 2、凡代表公司与外部单位签订经济业务合同的人员，必须经公司 总经理委托授权，其他人员无权签订经济业务合同。 二、各项经济业务的价格报审资料先由业务人员及相关部门初审 签字后送专人稽核。正常情况下，价格报审资料如下： 1 、一般常用物资、批量物资的采购，业务员依据《物资采购计 划申请单》，向供货方询价后，应提供至少三家供货单位的询价资料。 2、 新物料和重要物资替换，相关单位按《新物料开发管理应用 流程》执行。 3、设备购置，业务员应提供设备配置明细价格与汇总、相关技术 参数以及至少三家供货单位的询价资料。 4、年度框架合同应提供《价格目录明细表》。 5、产品的工序外协、项目外包业务，业务员依据《外协工序加工 申请单》、图纸、工艺文件（应注明产品名称图号、材料规格、材质、 数量、工序名称、工艺要求、工序所需加工工时等）向加工厂家询价 后，应提供相关比价资料，其中，批量产品需三家以上比价资料。 6、内部建筑、装潢装修、土建、安装、维修等项目， 业务员依 据使用单位项目报批资料（如图纸、施工内容、施工要求、验收标准 等）进行初审，核实确认项目施工内容、施工标准及工作量，提供相 关资料报审。施工工程中如遇特殊原因，需调整施工内容要求的，需 重新按程序报审。 7、相关部门对重要项目组织招标时，需通知业务部门前期参与， 充分准备。并将竞标单位的有关信息及比价资料交稽核员存档。 8、合同有效期内因市场动态需要调增价格时，应提交《调价申 请表》，注明调价原因及调价幅度。 9、其他对外业务，由业务授权人员提供业务的详细内容、要求、 市场相关信息、意向合作方的报价比价资料； 三、价格稽核 1、对符合稽核程序要求的报审项目，依据报审资料，结合市场 信息、内外部调查、通过计算、对比，对价格进行综合分析，判定报 审价格的合理性。 2、物质采购价格和外协、外包项目价格不得随意上浮，在合同 有限期内，确实若因市场行情波动因素，需要调高价格的，相关业务 人员应及时提交《调价申请表》，说明调价原因和调价幅度及其他相关 情况，经总经理签字后交由稽核人员与原合同一并备案存档。 3、按月对报销单据进行稽核，抽查合同的履行情况。框架合同有 效期内，不经调价申报审批，擅自调高价格的，视为未履行合同约定 价格处理，材料（产品）入库单不予加盖稽核章。新物料和重要物资 替换未通过试用审批，擅自批量采购的发票附件不予加盖稽核章。建 筑、工程、安装、维修等项目无相