【2014JCB】经济法讲义0801（卡恩整理版）.docxVIP

第八章　证券法律制度第01讲　证券法概述、股票的发行◆考情分析年度单选题多选题综合题合计题分题分题分题分201111112012331　245◆本章变动　新增：上市公司重大资产重组（P273）　删除：证券公司业务经营与监管规则[讲义编号NODE00765900080100000001：针对本讲义提问]第一节　证券法概述一、证券的概念和种类　（一）证券的概念　1.广义的证券包括：　资本证券:股票、债券、证券衍生品种　货币证券:银行卡、汇票、本票、支票　商品证券:提货单、运货单、仓库栈单　2.狭义的证券专指资本证券。[讲义编号NODE00765900080100000101：针对本讲义提问]　（二）证券的特征　1.是一种投资凭证　2.是一种权益凭证　3.是一种可转让的权利凭证　（三）证券的种类　我国的证券市场的证券包括股票、债券、基金券、认股权证。[讲义编号NODE00765900080100000102：针对本讲义提问]种类分类标准具体内容股票按投资主体分类国家股、法人股、内部职工股、社会公众个人股按投资者身份和上市地点分类境内上市内资股（A股）境内上市外资股（B股）境外上市外资股（H股、N股、S股）债券按发行主体分类企业、公司债券金融债券政府债券[讲义编号NODE00765900080100000103：针对本讲义提问]二、证券法的概念、适用范围及基本原则　（一）基本原则　1.公开、公平、公正原则　2.自愿有偿、诚实信用的原则　3.合法原则　4.分业经营、分业管理的原则　5.保护投资者合法权益的原则　6.国家集中统一监管与行业自律相结合的原则。[讲义编号NODE00765900080100000104：针对本讲义提问]第二节　证券发行制度一、证券发行制度概述　（一）证券发行　按是否需要承销机构，分为直接发行和间接发行；　按发行时间可以分为初次发行和再次发行。　（二）发行方式及要求　1.公开发行　（1）向不特定对象发行证券　（2）向特定对象发行证券累计超过200人　（3）法律、行政法律规定的其他发行行为　2.非公开发行　向特定对象发行证券累计不超过200人[讲义编号NODE00765900080100000201：针对本讲义提问]　3.要求　公开发行：符合规定条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权部门核准，未经核准，不得公开发行证券。　非公开发行：不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。[讲义编号NODE00765900080100000202：针对本讲义提问]　（三）证券发行上市保荐制度　发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。[讲义编号NODE00765900080100000203：针对本讲义提问]二、股票的发行　（一）股票的概念和种类　1.股份的特征：公司资本的组成部分；体现股东的权利和义务；以股票为表现形式。　2.股票的特征：所有权凭证；分取股息或红利的凭证；收益受公司经营状况影响较大，并且股东无权退股，不能定期收回投资，风险较大。　（二）股票发行的概念、原则和种类　1.股票发行的概念　股票发行：只有公开发行为合法方式，发行人必须是具有股票发行资格的股份有限公司，包括已成立的和经核准拟设立的。　2.股份发行的原则同股同权：同种类的每一股份应当具有同等权利。同股同价：同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同；任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额。[讲义编号NODE00765900080100000204：针对本讲义提问]　（三）股票发行的条件　首发　（1）发起人通过发行公司股票来筹措经营资本，成立股份有限公司　（2）发起设立后首次对外公开发行股票融资　首发需满足《公司法》规定条件，和国务院证券监督管理机构规定的其他条件。　2.增发条件发行方式条件公开（1）具备健全且运行良好的组织机构；（2）具有持续盈利能力，财务状况良好；（3）最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为 ；（4）国务证券监督管理机构规定的其他条件。非公开报国务院证券监督管理机构核准[讲义编号NODE00765900080100000205：针对本讲义提问]　（四）股票发行的程序　申请-审核-预披露和信息披露-承销协议-备案　1.申请　（1）保荐人负责证券发行的主承销工作，依法对公开募集文件进行核查，向证监会出具保荐意见。保荐人应当保证所出具的文件真实、准确、完整。　---（发行保荐书）　（2）公司发行新股，股东大会应当对下列事项决议：新股种类和数额；新股发行价格；新股发行的起止日期；向原有股东发行新股的种类及数额。[讲义编号NODE00765900080100000206：针对本讲义提问]