国际结算实务与操作第八章　信用证项银行间的偿付.ppt

* * * * * * * 第八章　信用证项下银行间的偿付 本章主要介绍跟单信用证项下银行间偿付的做法，包括偿付信用证的当事人及其职能、业务安排、偿付授权的种类及其内容；偿付保证的内容、索偿的种类及其处理及相关的国际惯例（URR725）。 * ? 第一节　偿付的当事人及业务安排 一、银行间偿付的概念 在信用证业务中，信用证通常指定或授权由开证行之外的另一银行对受益人进行承付或议付，被指定银行接受指定或授权并依据信用证规定向受益人承付或议付后，开证行有义务偿付被指定银行已承付或议付给受益人的款项。 * 开证行偿付被指定银行的义务，可以由自己本身完成，即被指定银行可直接向开证行索偿，如采取借记、贷记、单到付款、电汇索偿等方式。当开证行在被指定银行设立账户时，开证行在审单相符后，可以授权被指定银行借记开证行的账户；当被指定银行在开证行设立账户时，开证行审单相符后即可贷记被指定银行账户。这种偿付业务一般称为直接偿付或简单偿付。这种偿付业务中的被指定银行以借记开证行账户的做法直接偿付自己，不需要第三家银行参与即可从开证行获得偿付资金。 * 但要求开证行在每一家被指定银行开设账户是不现实的。因种种原因有可能通过第三家银行进行偿付。另外，有时信用证所使用的货币并不是受益人所在国的货币，此时，有可能需要第三家银行参与偿付。因此，开证行也可以在信用证中规定，由其本身以外的另一银行，偿付已经向受益人作出承付或议付的被指定银行（如议付行），该另一银行称为“偿付银行”（Reimbursing Bank），该被指定银行称为“索偿银行”（Claiming Bank）。 * 当信用证业务需要第三家银行偿付时，使用偿付行的过程则称为信用证项下银行间的偿付。国际商会为此专门制定了 Uniform Rules for Bank-to-Bank Reimbursements under Documentary Credits（《跟单信用证项下银行间偿付统一规则》，URR725国际商会已将URR525修订为URR725，并于2008年10月1日起实施。）。在此，以URR725为依据对跟单信用证项下的银行间的偿付予以探讨。 * 二、偿付业务的当事人及其职能 (一)开证行（Issuing Bank） 依URR725第2条第1款，开证行是指已开立信用证并作出信用证项下偿付授权的银行（“Issuing bank” means the bank that has issued a credit and the reimbursement authorization under that credit.）。因此，开证行应向愿意付款给被指定银行的第三家银行开立偿付授权书。 * (二)偿付行（Reimbursing Bank） 依URR725第2条第2款和第3款，偿付行是指依照开证行偿付指示或授权作出偿付的银行（“Reimbursing bank”means the bank instructed or authorized to provide reimbursement pursuant to a reimbursement authorization issued by the issuing bank.）。开证行向偿付行发出偿付授权，这是独立于信用证之外的指示或授权，它要求偿付行向索偿行偿付，或要求偿付行承兑并在到期支付以偿付行为付款人的远期汇票。 * (三)索偿行（Claiming Bank） 依URR725第2条第5款和第6款，索偿行是指在信用证项下作出承付（honour）或议付，并向偿付行提示索偿要求的银行（“Claiming bank” means a bank that honours or negotiates a credit and presents a reimbursement claim to the reimbursing bank.）。因此，索偿行从偿付授权中获得如何和向哪家偿付行索偿的指示。“索偿要求”是指索偿行向偿付行提交的要求偿付的请求。 * 三、银行间偿付业务的安排 开证行在开立信