存贷款业务法律知识案例分析（范例）.ppt

存贷款业务法律知识案例分析 * * 案 例 [案情简介] 1996年6月，湖北省襄樊市樊西支行(以下简称樊西农行)经中间人介绍，并经常德万琦物业集团有限公司(以下简称万琦公司)副总经理周某联系，派员携1 000万元的银行汇票与中国建设银行常德德山支行(以下简称德山建行)行长程某等协商高息存款事宜，经程某保证到期偿还本息后，樊西农行将该1 000万元解付到德山建行指定的账户，德山建行于同年月17日向樊西农行开具了一张金额为1 000万元、存期为1年、月利率为7．65％o的整存整取定期储蓄存单。万琦公司亦于当日将存单以外所约定的高额息差161万元通过德山建行汇给了樊西农行。 案 例 （接上页） 　　同年8月21日，樊西农行又与德山建行签订一份资金拆借合同，约定樊西农行拆借给德山建行1 000万元，拆借期限1年，月利率为20．83‰合同签订后，樊西农行于同年8月22日将1 000万元汇入合同约定的德山建行在当地人民银行开设的备付金账户。万琦公司于当日通过德山建行汇给樊西农行高额息差118．24万元。同年8月26日，德山建行会计科科长肖某填制有关凭证，将该1 000万元转入万琦公司账户。上述存单和拆借期限届满后，德山建行并未按存单兑付存款，亦未按拆借合同偿还拆借资金，樊西农行遂向原审法院提起诉讼，请求判令德山建行兑付存款、拆借款本息并承担违约责任。 （本案例来源于最高人民法院民事判决书，引自最高人民法院网） 案 例 [分析提示] 思考方向： (1) 高息存款合同的效力。 (2)同业拆借的法定条件。 企业出租出借账户的责任 法律依据： (1)《商业银行法》第46条。 (2)《关于取消同业拆借利率上限管理的通知》 　《银行账户管理办法》第3条 本案分析 （1）本案涉及两个合同纠纷，一个是德山建行于1996年6月17日同樊西农行之间的存款合同；另一个是德山建行于1996年8月21日同樊西农行之间的资金拆借合同。 （2）同业拆借的主体资格。同业拆借是指金融机构之间暂时性资金余缺的一种调剂活动、目的在于支持资金周转或盘活闲置资金。《商业银行法》第46条第2款对拆借资金的来源做出了规定：“拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金。”本案中，德山建行将从樊西农行拆入的1 000万元资金转入万琦公司账户，违背了法律的规定。 *