第三章：对付风险的办法.ppt

第三章 风险管法理方法 任课教师 张冀 风险管理方式及其比较 风险控制型处理方法（risk control）是指在风险识别和风险衡量的基础上，针对经济单位所存在的风险因素，积极采取控制措施，以消除、减少风险因素或减少风险因素的危险性的风险处理方法。包括避免、损失管理和分散等方法 运用风险控制型处理方法时，在风险事故发生前，可以降低事故的发生概率；在事故发生时和发生后，可以将损失降低到最低限度，从而降低风险单位预期损失。 风险控制型处理方法的要点是要减少损失概率或降低损失程度。 风险融资型处理方法（risk financing）,是指通过事先的财务计划或者合同安排来筹措资金，以便对风险事故造成的经济损失进行补偿的风险处理方法。 根据资金来源的不同，风险融资 型处理方法可以分为风险自留和风险转移两类。 主要内容 第一节 避免风险(风险回避) 一、避免风险的含义 二、避免风险的方法： 三、避免风险的优点和局限性 四、避免风险方法是适用范围 第二节 损失控制 一、损失控制的内涵 二、损失控制的理论基础 三、损失控制的具体措施 四、损失控制中应坚持的原则 第三节 分离风险单位 第四节 风险自留 一、自留风险的定义和特点 二、风险自留的适用范围 三、风险自留的筹资 第五节 风险转移 一、保险方式的转移 二、非保险方式的转移 第一节 避免风险 一、含义 在风险识别和分析、风险衡量工作完成之后，若风险管理人员发现某些风险发生的可能性很大，或者一旦发生损失且损失的程度很严重时，可以采取主动放弃原先承担的风险或完全拒绝承担改种风险的行动方案。 二、避免风险的方法 （一）将特定的风险单位予以根本地免除。 如企业决定不制造危险物品，可以完全免除危险物品所致的损失，又如企业主决定对员工的郊游活动、球赛等不予赞助或主办，则可以免除因此所导致的责任风险。 （二）中途放弃某些既存的风险单位。 如一个经销家庭日用品的企业在经销小儿麻痹疫苗的过程中发现，有缺陷的小儿麻痹疫苗在某些情况下会导致小儿麻痹症，于是决定终止这种经销活动，以免引致该产品责任索赔案。 三、避免风险的优点和缺点 （一）优点 单纯从处置特定风险的角度来看，避免风险自然是最彻底的方法，可以将损失发生的可能性降低为零，完全避免。 （二）缺点 1.可能会造成前期的人工浪费和中途改变方案的不便 2.某些风险是无法避免的，如地震 3.风险的存在往往伴着收益的可能，避免风险意味着放弃收益。同时，避免风险所花成本往往高于产生的效益。 4.在采用改变工作性质或方式的措施来避免某种风险的时候，很可能产生另一种风险。 四、避免风险的适用范围 （一）某种特定风险所致的损失概率和损失程度相当大 （二）应用其它风险处理技术的成本超过其产生的效益，采用风险避免方法可以使得企业受损失的可能性等于零。 （三）损失频率虽不大，但损失后果严重且无法得到补偿的风险 复习 1 风险管理的程序 2 对待风险采用的常用办法 3 风险回避的办法 4 风险回避的优缺点 第二节 损失控制 一、损失控制的内涵 含义：有意识地采取行动防止或减少灾害事故的发生以及所造成的经济及社会损失。 目标：在损失发生之前，全面地消除损失发生的根源，尽量减少损失发生频率；在损失发生之后努力减轻损失的程度。 第一环，损失控制可以从消除损失的根源入手。 第二环，强调对可能受损的标的物进行持续的检查，以减少风险因素。 第三环，说明一旦意外事故发生，尽力使损失最小化。 第四环，有效的救助可在损害后达到损失控制的目的。 依照目的，可以分为损失预防和损失控制 损失预防以降低损失概率为目的， 损失控制以缩小损失程度为目的。 损失预防与风险避免的区别 损失预防不消除损失发生的可能性，而风险避免则使损失发生的概率为零。 损失预防和损失抑制的区别 损失抑制重点在于减少损失发生的程度而不是损失发生的可能性。 损失抑制种类 1.事前措施，在损失发生前为减少损失程度所采取的措施。 2.事后措施，即在损失后。 事前措施，有时也会减少损失发生的可能性。 二、损失控制的理论基础 （一）海因里希的人为因素管理理论 损失控制应重视人为因素管理，即加强安全规章制度建设，向员工灌输安全知识，以杜绝容易导致事故的不安全行为。 （二）哈顿的能量破坏性释放理论 损失控制应重视机械或物的因素的管理，即为人们创造一个更为安全的物质环境。这种理论认为人员与财产损失是由于能量的意外破坏性释放造成的，如飓风、闪电、火灾等。为此，应采取控制能量破坏性释放的策略（共10种策略）。 两种理论从不同角度来认识同一现象，即对风险因素解释的侧重点不同。 三、损失控制的具体措施 即损失预防和损失抑制