第十七章 保险经营风险和其防范.pptVIP

* 第十七章 保险经营风险及其防范 一、知识点 1.1. 保险经营风险的特征 2. 保险经营风险的类型与成因 3.1. 保险经营风险的技术分析 4.1. 保险经营风险的防范 二、学习要求 1、识记：保险经营风险、承保风险、投资风险、财务稳定性、财务稳定系数、承保限额、承保总额、经营资本比率 2、领会：保险经营风险的类型、成因及其四个特征；财务稳定性的含义及其指标； 3、掌握：财务稳定性分析方法 4、会定量分析承保限额、承保总额的决定 第一节 保险经营风险的特征 一、 射幸性 保险的风险是一种不确定的风险，在时空上损害程度上都是不确定的。 二、 非控制性 保险标的是风险作用的对象，对于保险人而言，是其所无法控制的。 三、 突发性 风险事故发生是意外、偶然的，具有突发性。 四、 联动性 保险公司的保险业务与融资业务相互渗透互动发展，因而保险公司的投资风险与承保风险也就具有了联动关系。 第二节 保险经营风险的类型和成因 保险经营风险主要指保险公司的承保风险和投资风险。 一、 承保风险 一 财务风险 1.财务风险指保险公司因偿付能力不足或流动性不足所导致的支付危机。 2.支付能力不足成因主要为： 第一，承保金额超过承保能力；第二，市场竞争导致赔付率上升；第三，通货膨胀对资本金和总准备金的腐蚀；第四，投资亏损或坏帐。 3.流动性不足成因主要为：投资结构不合理，不易变现。 二 逆选择 1.逆选择是客观存在的，不利于保险人的投保行为。 2.逆选择的成因——保险合同双方当事人，对保险标的信息掌握的不对称性。 3.逆选择对保险人财务稳定性起破坏作用，会加大保险经营风险。 三 道德风险 它是无形的、无法衡量的，且难以用经济方法加以惩罚、令其改进，是一个国际性难题。主要形式： 1.制造保险事故：故意引发保险事故 2.捏造保险事故：无中生有、伪装发生保险事故 3.恶用保险事故：恶意利用或冒用已发生的保险事故 四 竞争风险 1、保险同业竞争主要表现为价格竞争。会造成费用率和赔付率提高，甚至承保亏损，加大保险经营风险。 2、价格竞争的导因： （1.保险机制使然 （ 2.射幸心理驱使 （ 3.吸收现金驱使 五 利率风险 1.利率预期财险费率开价的影响 2.利差异和费差异与利率变动的关系 3.利率波动遵循商业周期 ，是不可控风险 二、投资风险 保险公司投资的目的：增加赢利；保险基金保值增值。 投资风险的成因是： 一 非系统风险（可控风险）：主观性操作失误风险 1.投资项目或对象选择上的判断失误 2.对融资对象资信调查不足 3.投资流动性结构不合理 4.投资过于集中，未贯彻分散原则 二 系统性风险（不可控风险）：客观的最基本的风险 1.商业周期风险 2.利率风险 3.汇率风险 4.政治、政策风险 第三节 保险经营风险的技术分析 一、 财务稳定性的含义 保险经营的财务稳定性指经营非寿险业务中使承担的风险同他的赔付能力相适应，表现为积蓄的保险基金能满足履行赔偿义务的可靠性程度。 二、财务稳定指标 财务稳定系数K：用保险赔偿额的均方差与净保险费总额的比率指标表示。 一 基本系数 δ-损失均方差，P-净保费点额， a-每件标的平均保额， n-保险标的的件数，q-期望损失的或然率（期望净费率） 二 险种系数 险种系数是把同一险种不同组别的财务稳定系数值的综合而计算出的。 三 综合系数 综合系数是把不同险种的财务稳定性系数加以综合，计算保险公司全部业务的财务稳定性系数，用以衡量全部业务的财务稳定状况。 三、财务稳定性分析 一 K值的合理区间 0K0.1 ；否则应引起注意,采取控制措施。 二 K值的影响因素 1. n值不变 q值越大，K值越小，经营越稳定，反之相反。 2. q值不变 n值越大，K值越小，经营越稳定，反之相反。 第四节 保险经营风险的防范 一、危险单位承保限额决定 危险单位承保限额，指保险公司对每一危险单位所能承受 、并作为赔偿损失的最高责任的数额。这一数额是决定是否分保的分界。 一 法定承保限额 由法规确