2017年基金从业《基金法律法规》高频考点(五).docxVIP

2017年基金从业《基金法律法规》高频考点（五）基金主要当事人的信息披露义务　　考点6.基金管理人的信息披露义务基金募集发售阶段①向中国证监会提交募集申请材料（基金合同草案、托管协议草案、招募说明书草案等）；②在基金份额发售的3日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上；③将基金合同、托管协议登载在管理人网站上；基金份额发售公告登载在指定报刊和管理人网站上基金生效在基金合同生效的次日，在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告更新招募说明书开放式基金合同生效后每6个月结束之日起45日内，将更新的招募说明书登载在管理人网站上，更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上；在公告的15日前，应向中国证监会报送更新的招募说明书基金上市①基金获准上市的，应在上市日前3个工作日，将基金份额上市交易公告书登载在指定报刊和管理人网站上；②ETF上市交易的，管理人应在每日开市前提供申购、赎回清单，并发布公告基金资产净值披露①封闭式基金至少每周公告一次资产净值和份额净值；②开放式基金在开始办理申购或者赎回前，至少每周公告一次资产净值和份额净值；③开放申购赎回后，应于每个开放日的次日披露基金份额净值和份额累计净值基金定期报告①每季度结束后15个工作日内披露季度报告；②上半年结束后60日内披露半年度报告；③每年结束后90日内披露年度报告；④对于当期基金合同生效不足2个月的基金，可以不编制上述定期报告临时报告①当发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时，应在2日内编制并披露临时报告书，并分别报中国证监会及地方监管局备案；②封闭式基金还应在披露临时报告前，送基金上市的证券交易所审核澄清公告当消息可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动时，管理人知悉后应立即对该消息进行公开澄清持有人大会召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项职责终止基金管理人职责终止时，应聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案　　【例题1·单选题】以下不属于基金管理人信息披露的范围的是( )。　　A.基金募集信息披露　　B.基金投资运作信息披露　　C.基金净值信息披露　　D.基金资产保管信息披露　　【答案】D　　【解析】本题考查基金管理人的信息披露义务。　　【例题2·单选题】下列关于基金信息披露说法错误的是( )。　　A.封闭式基金至少每周公告一次资产净值和份额净值　　B.开放式基金在开始办理申购或者赎回前，至少每周公告一次资产净值和份额净值　　C.开放申购赎回后，应于每个开放日的次日披露基金份额净值和份额累计净值　　D.开放式基金开放申购赎回后，应于每个开放日的次日公告一次资产净值和份额净值　　【答案】D　　【解析】本题考查基金管理人的信息披露义务。　　考点7.基金托管人的信息披露义务募集发售在基金份额发售的3日前，将基金合同、托管协议登载在托管人网站上。信息复核对基金管理人编制的基金资产净值、份额净值、申购赎回价格、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认临时报告①当基金发生涉及托管人及托管业务的重大事件时，应在2日内编制并披露临时报告书，并分别报中国证监会及地方监管局备案持有人大会召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项职责终止基金管理人职责终止时，应聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案　　【例题·单选题】托管人召集基金份额持有人大会，应提前公告大会的事项有( )。　　Ⅰ.召开时间　　Ⅱ.审议事项　　Ⅲ.议事程序　　Ⅳ.表决方式　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ　　【答案】C　　【解析】本题考查基金托管人的信息披露义务。　　考点8.基金份额持有人的信息披露义务　　当代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会，而管理人和托管人都不召集的时候，代表基金份额10%以上的持有人有权自行召集。此时，该类持有人应至少提前30日公告持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。　第一节 基金信息披露概述　　考点1.基金信息披露的作用　　(1)有利于投资者的价值判断　　(2)有利于防止利益冲突与利益输送　　(3)有利于提高证券市场的效率　　(4)能有效防止信息滥用　　【例题·单选题】下列不属于基金信息披露作用的有( )。　　A.有利于投资者的价值判断　　B.有利于防止利益冲突与利益输送　　C.有利于提高证券市场的效率　　D.能有效降低投资成本　　【答案】D　　【解析】本题考查基金信息披露的功能。