商法第三十五章 险业法律制度.ppt

第三十五章 保险业 本章导语 设立保险公司应当具备法定条件并遵循法定程序。国务院保险监督管理机构对设立保险公司的申请以及设立分支机构进行审查。 保险公司的董事、监事和高级管理人员，应具有履行职责所需的经营管理能力，并在任职前取得保险监督管理机构核准的任职资格。作为公司高管人员的一种，他们同样负有公司法所规定的忠实义务、勤勉义务及其他法律义务。 我国《保险法》对保险公司经营规则的规定，主要涉及保险公司的经营范围、偿付能力、保险准备金、公积金提取、保险保障基金提存、再保险等内容。 保险代理机构、保险经纪人应当具备国务院保险监督管理机构规定的条件，取得保险监督管理机构颁发的经营保险代理业务许可证、保险经纪业务许可证。 章节目录 第一节 保险公司 第二节 保险经营规则 第三节 保险代理人与保险经纪人 第四节 保险业的监督管理 一、保险公司的组织形式与设立 （一）保险公司的概念与组织形式 在我国，保险公司是指根据《保险法》、《公司法》、《公司登记管理条例》等有关法律、法规的规定设立的经营保险业务的专业性公司。 在我国，从理论上讲，保险公司可采取《公司法》作规定的各种公司组织形式。不过，由于设立保险公司必须经国务院保险监督管理机构批准，因而其组织形式仍要受相应限制。 （二）保险公司的设立条件和程序 1.设立条件，见《保险法》第68条： （1）主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年内无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元； （2）有符合我国《保险法》和《公司法》规定的章程； （3）有符合我国《保险法》规定的最低限额为人民币2亿元注册资本，且必须为实缴货币资本； （4）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、监事和高级管理人员； （5）有健全的组织机构和管理制度； （6）有符合要求的营业场所和与经营业务有关的其他设施； （7）法律、行政法规和国务院保险监督管理机构规定的其他条件。  2.提交材料，见《保险法》第70条： （1）设立申请书； （2）可行性研究报告； （3）筹建方案； （4）投资人的营业执照或者其他背景资料，经会计师事务所审计的上一年度财务会计报告； （5）投资人认可的筹备组负责人和拟任董事长、经理名单及本人认可证明； （6）国务院保险监督管理机构规定的其他材料。 （三）保险公司的设立批准、筹建与开业 国务院保险监督管理机构应当对设立保险公司的申请进行审查，自受理之日起6个月内作出批准或者不批准筹建的决定，并书面通知申请人。 申请人应当自收到批准筹建通知之日起1年内完成筹建工作；筹建期间不得从事保险经营活动。 筹建工作完成后，申请人具备法定设立条件的，可以向国务院保险监督管理机构提出开业申请。国务院保险监督管理机构应当自受理开业申请之日起60日内，作出批准或者不批准开业的决定。 （四）保险公司分支机构的设立 保险公司在我国境内设立分支机构或在我国境外设立子公司、分支机构、代表机构，外国保险机构在我国境内设立代表机构，都应当向保险监督管理机构提出书面申请，并经其批准。 保险公司分支机构不具有法人资格，其民事责任由保险公司承担。 保险监督管理机构自受理之日起60日内作出批准或者不批准的决定。 二、高管人员的任职资格与法律责任 （一）任职资格 品行良好，熟悉与保险相关的法律、行政法规，具有履行职责所需的经营管理能力，并在任职前取得保险监督管理机构核准的任职资格。 不得担任保险公司的董事、监事、高级管理人员有： 1．因违法行为或者违纪行为被金融监督管理机构取消任职资格的金融机构的董事、监事、高级管理人员，自被取消任职资格之日起未逾五年的； 2．因违法行为或者违纪行为被吊销执业资格的律师、注册会计师或者资产评估机构、验证机构等机构的专业人员，自被吊销执业资格之日起未逾五年的 3．无民事行为能力或者限制民事行为能力； 4．因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年； 5．担任因经营不善破产清算的公司，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年； 6．担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年； 7．个人所负数额较大的债务到期未清偿。 （二）法律责任 高管人员负有忠实义务、勤勉义务及其他法律义务。 高管人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。 三、保险公司的财务会计制度 1．聘用经保险监督管理机构认可的精算专业人员，建立精算报告制度。 2．聘用专业人员，建立合规报告制度。 3．按照保险监督管理机构的规定，报送有关报告、报表、文件和资料。 4. 妥善保管业务经营活动的完整账簿、原始凭证和有关