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关于年度计划和总结的感想2016 　　关于年度计划和总结的感想2016 现在已到了2016年6月中旬,很多单位即将开展年中总结工作.我翻出2016年6月份写的关于年中总结的随笔,供大家批评指正,并一起在文章下的评论里分享关于年度计划和总结的感想. 　　不知不觉地已经来到了六月份,年初制定的年度审计计划在不断地调整中执行着,已经做完四个审计项目了,正在执行第五个审计项目.到了半年就该写年中总结了,应该不出几天,公司就会下邮件布置半年总结的事宜,而部门也会进一步细化半年总结的要求.作为审计分部的审计经理,又开始为写总结发愁了.这几年,都是亲自操刀写总结,虽然大部分是粘贴以前年度的,但也加进去一些新的内容进去.写这篇文字,也只是为了理理思路,或许还可以发散一下.所以一边啰嗦,一边总结,一边思考. 　　关于创新 　　每年的年初,我都在想今年的工作要有什么创新?在审计的流程能有什么创新?审计方法上会有什么创新?团队人员的管理上会有什么创新?项目管理上会有什么创新?等等.创新可以在宏观理念上,也可以在微观细节上.我觉得,即使一点点细节上的创新都可以创造出更大的生产力.可能在审计见面会上的一点点变化,都会改善甚至改变被审计单位的看法,从而更加顺利地开展审计项目以及最后审计发现的沟通.前两三年,我推动在审计见面会用幻灯片的形式介绍审计项目,效果就不错.被审计单位不仅通过幻灯片清楚地看到审计范围、时间、流程、重点以及内部审计的介绍,还能够看到每个审计人员的照片和简介,被审计单位通过这样的见面会,都会觉得这个审计团队很专业.当然,现在这种见面会的形式已经没有什么新意,还需要有另外的创新.创新既需要既定的方向,但也不能局限于现有的条件.有方向的创新才有更大的可能创造绩效,但一些看似无关的灵感,也能带来新的视野,加以利用,也能对审计工作产生积极影响. 　　关于绩效 　　内部审计工作的绩效是什么?我想,内部审计工作的绩效最基本的就是发现问题,尤其是重大问题、存在风险的问题,以及该问题的解决能够改善组织运营状况的问题.除了发现问题,审计部门还要促进问题的整改,促进问题整改率的提高.但是问题的整改率不应占内部审计工作绩效的很大比例,或者不作为绩效评价的扣分项,而应作为绩效评价的加分项,因为,审计发现问题的整改一是需要管理层来推动,二是问题的整改程度需要被审计单位管理层根据实际经营及风险的喜好来确定,除非违法国家法律法规、社会道德的问题必须整改,一些问题虽然整改了,但如果影响组织经营,也是得不偿失的.有些问题的产生来自于整个组织不完善、不合理的制度、流程,而不是产生问题的具体事项. 　　四月份做项目的时候,在公司的绩效系统里查到去年自己的绩效成绩是C+,一个令自己心里不满意、不平衡的成绩,毕竟去年在工作上的付出并不比部门里其他审计经理少,即使少,也不会少那么多.目前,公司对员工年度绩效分为A、B、C、D、E五个等级,A级是最好的,B级次之,然后依次递减,每个等级还有三个差别,如A级可细分为A+、A、A-,A+在A级里是最好.去年的审计项目开展的相对比较艰苦,去年从年初到年底,团队走了6名员工,老员工只剩下团队负责人、审计经理、一名2年多经验的骨干,团队补充的三个人都是从下半年补充进来的.审计项目的开展的人力补充主要从分公司借调.去年审计项目的开展不仅要边培养新人边作业,更头疼是汇总各个小组的审计分报告,有些分报告写的练语法都不正确. 　　人员管理 　　审计工作是由团队来执行的,是知识密集型作业,当然很多审计工作也是体力活,需要有责任心和吃苦耐劳的精神.审计人员的管理包括审计项目中的人员管理和日常的人员管理,不做审计项目的时候,是审计人员写报告、项目总结、厉兵秣马的时候.审计团队是知识型团队,学习也是审计工作的一部分,对审计人员的管理需满足审计作业的要求.即使团队里有审计高手,但随着组织规模和业务的扩张,单打独斗的机会越来越少. 　　今年给我们审计分部的人力编制是十五人,目前的人力是十人,包括一位在异地办公的快退休的专家,这位专家并不是审计方面的专家,因公司的需要,四年前调入了审计部.在这个团队里,总公司审计经验三年以上的只有四个人,其余的都不到一年.今年初,来了两位87、88年的男生,一位是美国的海归,一位是上海某会计学院毕业的本科生,两个人都没有审计经验.对这两个新人,采取一对一指定培训老师的方式,让他们自己指定学习计划,也给按培训计划进行指导,目前,两个新人已基本能跟着团队作业.三、四月份,因为总公司审计部从分公司上收审计职能,审计分部也来了两位原分公司审计员,他们虽然有一定的审计经验,但他们的审计理念和方法,还跟总公司审计要求有一定差距,因此对他们要在审计理念和审计方法上做针对性的培训. 　　审计发现 　　上半年的审计项目以及正在做的项目,都没有什么重