商法第二四章 破产重整.ppt

第二十四章 破产重整 商 法COMMERCIAL LAW 本章导语 破产重整旨在通过企业的维持达到最大化债权人利益的目的，附带实现促进社会就业和正常经济运行的目标。因而，关于破产重整的申请权主体、申请要件、重整计划的制定、制定权人、计划内容、议决程序和效力、计划的确认以及计划的执行等等，都构成重整程序的重要环节。同时，重整在化解债务人债务危机的同时能否达到恢复和改善债务人营业能力的目的，重整程序的成本与成效问题，也都是设立重整制度必须加以考量的问题。 章节目录 第一节 破产重整制度概说 第二节 重整程序的启动 第三节 重整计划的制定、表决、批准与执行 商 法COMMERCIAL LAW 本节内容概要 本节分析了破产重整的法律概念、制度目标和立法价值，探讨了重整制度产生的法律动因，并提出了重整制度的主要目标。 本节知识点 01.破产重整的概念和作用 02.破产重整的目标 03.破产重整与破产和解的关系 本节关键词 破产重整；产生动因；主要目标 一、破产重整的概念和作用（一）破产重整的概念 重整是指经由利害关系人的申请，在法院的主持和利害关系人的参与下，对具有重整原因和重整能力的债务人进行生产经营上的整顿和债权债务关系上的清理，以使其摆脱财务困境，重获经营能力的破产预防制度。 （二）破产重整的作用 重整制度产生的根本动因在于破产清算制度与和解制度的内在缺陷使其无法满足现代社会发展的要求。破产清算案件的处理结果，除了对债权人、债务人及其投资人产生消极的影响之外，往往还对企业的职工、与债务人有交易往来或利益关系的其他企业、国家的财政税收和社会保障状况产生消极影响。因此，企业破产的预防就显得尤为必要。 二、破产重整的目标 重整制度具有两个主要的目标：清理债务和拯救企业。它通过调整债权人、股东及其他利害关系人与重整企业的利益关系，并限制担保物权的行使，来达到平衡各方当事人利益、避免公司解体的目的。 三、破产重整与破产和解的关系 关于重整制度与和解制度之间的关系，有的国家将二者统一规定于破产法中，有的国家则制定了单独的和解法和重整法，也有的立法将和解制度规定在破产法中，将重整制度规定于公司法中。考虑到和解程序虽可包容于重整程序之中，毕竟与重整程序各有自己不同的适用对象，因而我国新企业破产法将两者作为独立的程序加以规定。 商 法COMMERCIAL LAW 本节内容概要 本节分析了重整程序启动要件的法律内容，介绍了重整程序开始及调整的法定程序和实体内容。 本节知识点 01.重整程序的启动要件 02.重整程序的开始及重整人的确定 本节关键词 重整程序；启动要件 一、重整程序的启动要件 （一）重整原因 （二）申请人的范围 二、重整程序的开始及重整人的确定 （一）重整程序的开始 按照《企业破产法》的规定，人民法院收到申请权人的重整申请后，经审查认为重整申请符合《企业破产法》规定的，应当裁定债务人重整，并予以公告。 （二）重整期间保全处分措施 （三）关于终止重整程序的规定 （四）重整人的确定 商 法COMMERCIAL LAW 本节内容概要 重整计划是由债务人或管理人拟定的，以复兴企业、清理债务为内容并经关系人会议表决通过和法院批准的程序性法律文书。本节主要讨论了重整程序的核心要素的制定、表决、批准与执行等内容。 本节知识点 01.重整计划的制定 02.重整计划的表决、批准与执行 本节关键词 重整计划；制定；表决；批准；执行 一、重整计划的制定 （一）重整计划的制定 （二）重整计划草案内容 （三）重整计划的制定时间 二、重整计划的表决、批准与执行 （一）重整计划的表决 （二）重整计划的批准 正常批准 强行批准 强行批准计划的条件 重整计划的批准 （三）重整计划的执行 重整原因是重整程序开始的必备条件，债务人进行重整必须具备重整原因。根据我国《企业破产法》第2条规定，企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，或者有明显丧失清偿能力可能的，可以依照本法规定进行重整。 可见，破产重整程序的启动除了债务人具备破产清算的原因之外，债务人即便没有达到破产清算的界限，但有可能丧失清偿能力的，也可以开始破产重整程序。也就是说，在债务人有可能达到破产界限时，利害关系人就可以向法院申请对企业进行重整。 关于申请人的范围，债务人、债权人都有直接提出重整申请的权利。同时，根据我国《企业破产法》的规定，债权人申请对债务人进行破产清算的，在人民法院受理破产申请后、宣告债务人破产前，出资额占债务人注册资本1/10以上的出资人，可以向人民法院申请重整。 为保证重整程序的顺利进行，《企业破产法》规定了重整期间的保全处分措施，表现在： （1）重整期间，对债务