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企业取得安保收入金税盘开票示例 　　例：某提供安保服务企业为增值税一般纳税人，2016年5月发生如下业务：15日从B企业取得安保收入848万元。 　　一、登陆开票软件 　　(一)将金税盘插入计算机的usb口上,双击“开票软件”图标。 　　启动开票软件，选择操作员并输入用户名密码及口令。默认密码为123456，证书口令证书口令错误输入5次后，需要持金税盘到税务机关办税大厅重签证书。 　　二、增值税专用发票填开及编码添加 　　点击“发票管理”模块，点击导航图中的“发票填开”按钮，然后选择“增值税专用发票填开”。 　　系统显示发票号码确认界面，核对与即将打印的纸质正式发票号无误后，点击确认。 　　进入发票填开界面,手工输入购货单位信息，专用发票要将购买方的名称、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号全部填写完整，不得输入简称。 　　在票面中的“货物或应税劳务、服务名称”中输入商品信息--- “安全保护服务费”，输入完成后，点击旁边空白处。 　　开票界面弹出商品编码添加界面，在界面中点击“税收分类编码”输入框中的按钮，打开税收分类编码选择界面。 　　在税收分类编码选择界面中，根据实际情况选择“安全保护服务”类下的税收分类编码，也可通过检索进行快速查找。查到后，双击选择税收分类编码。 　　选择好税收分类编码，点击保存按钮。 　　输入数量、单价、金额、备注等信息。输入完毕后核对票面中的购买方信息、金额、税额、价税合计等票面信息，确认无误后，点击右上角打印按钮。 　　注：打印相当于保存发票，点击后票面信息无法进行任何修改。 　　弹出“打印”对话框，如图所示。在此处，可以设置纸张打印边距、预览打印效果、实施打印，也可以取消打印。 　　向下调整：数值越大越向下，越小越向上 　　向右调整：数值越大越向右，越小越向左 　　二、发票作废 　　如果发票开具错误，当月发现且满足作废条件，可采取发票作废方式作废发票。 　　点击“发票管理”模块，然后点击导航图中的“发票作废”按钮。 　　选择要作废的发票。 　　确认发票代码号码无误后，点击“作废”按钮 　　提示本期将要作废的发票张数为1张，您要继续吗？点击确认按钮 　　提示作废成功。发票作废后不可恢复。 　　三、红字专用发票填开 　　如需开具红字专用发票。需根据红字发票信息表开具红字发票。红字发票应与红字发票信息表一一对应。 　　点击“发票管理”模块，之后点击导航图中的“信息表”按钮，选择填写“红字增值税发票信息表填开”。 　　在弹出的红字增值税专用发票信息表信息选择界面，根据实际情况选择购买方申请或销售方申请。抵扣联已认证需要由购买方开具，没有认证需要由销售方开具。 　　以“销售方申请”为例，输入发票代码和发票号码后，点击“下一步”按钮，系统会显示蓝字发票信息，点击“确定”按钮。 　　系统进入红字发票信息表填开界面，系统自动显示商品信息，核对无误后点击“打印”按钮。 　　查询信息表编号，点击“发票管理”模块，点击菜单中的“红字发票信息表”，选择“红字增值税专用发票信息表”查询导出。 　　进入红字发票信息表查询导出界面，查看信息表编号并记录。 　　点击“发票管理”模块，点击导航图中的“发票填开”按钮，然后选择“增值税专用发票填开” 　　系统显示发票号码确认界面，核对无误后，点击确认。 　　进入发票填开界面，点击“红字”按钮，选择“直接开具”。 　　在弹出的“对应信息表编号填写、确认”对话框中的“信息表编号”及“再次输入”中，分别录入记录好的信息表编号，点击下一步。 　　在“销项正数发票代码号码填写、确认”界面，显示对应蓝字发票信息，核对无误后，点击“确定”。 　　红字发票填开界面会自动带出对应蓝字发票信息，其中数量、金额、税额为负数。 　　票面信息全部核对无误后，点击“打印”按钮，打印红字增值税专用发票。 　　增值税普通发票 　　蓝字增值税普通发票开具与作废，操作方法与增值税专用发票操作一致 　　开具红字普通发票时不需要信息表，可直接开具。 　　例：某保安服务公司为小规模纳税人，其2016年5月从B公司承接了一项保安业务,合同含税金额为万元。 　　一、登陆开票软件 　　(一)将金税盘插入计算机的usb口上,双击“开票软件”图标。 　　启动开票软件，选择操作员并输入用户名密码及口令。默认密码为123456，证书口令证书口令错误输入5次后，需要持金税盘到税务机关办税大厅重签证书。 　　二、增值税普通发票填开及编码添加 　　点击“发票管理”模块，点击导航图中的“发票填