支付结算业务作业.docVIP

支票业务的核算 收到开户单位汽车厂送交的支票和进账单，金额80000元，该支票的签发人在同城他行开户，隔场无退票，银行办理转账。 开户单位制药厂签发转账支票，支付在同一银行的开户单位塑料厂货款70000元，经审核无误办理转账 开户单位服装厂签发现金支票，支取90000元以备发放工资，经审核无误付给现金 提入支票一张，金额45000元，系本行开户单位蓝天贸易公司支付货款，审核支付票款 银行本票业务的核算 客户王明提交银行本票申请书及现金40000，委托银行签发银行本票，经审查无误予以受理 开户单位新兴百货持同城同业银行本票和进账单来行办理入账手续，金额100000元，经审核无误办理转账 开户单位服装厂提交银行本票申请书，金额900000元，该厂在当地购买设备，经银行审查无误予以受理，办理转账 从票据交换中心提回本行签发的银行本票，金额40000元，银行审核无误后受理。 银行汇票业务的核算 客户李清提交银行汇票申请书及现金40000，委托银行签发银行汇票持往异地购货，经审查无误予以受理 开户单位新兴百货持异地工商银行银行汇票及解讫通知和进账单来行办理入账手续，原汇票金额200000元，实际结算金额195000元，经审核无误办理转账 开户单位汽车厂提交银行汇票申请书，金额900000元，该厂去外地购买设备，经银行审查无误予以受理，办理转账 接到异地本系统银行的划款信息，结算金额45000元，原汇票金额50000元，原汇票申请人为红星乳品厂，银行审核无误后办理转账。 李明持异地本系统银行签发的银行汇票及解讫通知来行办理支取现金手续，经审核无误，付现5000元。 李宏持银行汇票申请人第一联及个人身份证明来行领取银行汇票的多余款8000元，经审核无误后付给现金 开户单位制药厂申请的银行汇票因故未用，申请退回，金额10000元，作转账处理 开户单位油漆厂持异地本系统银行签发的银行汇票要求兑付，金额65000元，经审核无误办理转账。 商业汇票业务的核算` 根据承兑协议，向承兑申请人制药厂收取承兑手续费2400元，办理转账 根据承兑协议，向承兑申请人制药厂收取到期的银行承兑汇票款，金额800000元，由于该单位账户资金不足，只能支付700000元 收到异地本系统行寄来的委托收款凭证及上述银行承兑汇票，金额800000元，经审核无误划款 收到异地本系统划回银行承兑汇票款，金额63000元，收款人为开户单位服装厂 收到异地本系统划回商业承兑汇票款，金额66000，收款人为开户单位油漆厂