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成都大学2016年预算编制方案定稿-成都大学财务处
成都大学2016年预算编制方案
根据成都市财政局的要求和学校财务工作计划,为了科学合理地编制2016年校内部门预算,促进学校事业发展,保障学校各项工作的正常运行,特制定2016年预算编制方案。
第一部分 部门预算编制原则
我校年度总收入主要依靠财政拨款和学费收入。由于财政拨款已超过生均1.2万元,增长幅度已大幅放缓。学校招生受国家政策影响,学费收入也增长缓慢。同时,学校人员经费支出近年出现大幅增长,日常公用经费因办学规模的扩大,经费支出也增长很快。学校用于事业发展的经费相对紧张。2016年全校经费安排坚持“压缩运行成本,缩减投放项目,集中财力扶持引领学校发展的重大项目”的总原则。
一、坚持“集中财力办大事”的原则。围绕学校发展规划,突出学校当年工作重点,对学校发展具有牵引作用的重大项目进行重点投入。对于重点学科建设经费、本科教学质量建设与改革工程、科研平台及配套经费、教学运行经费、设备、家具及文献购置经费、基础建设经费由学校统筹归类,缩减子项,每年扶持培育建设2-3个项目或重点实验室。
二、坚持“从严控制公用经费支出”的原则。各部门要从提高资金使用效益出发,厉行节约,保证单位日常运行支出预算的真实、准确与合理。2016年学校将严格控制专家评审指导费、差旅费和会议费等公用项目支出,项目运行成本支出原则上在2015年学校批复的预算基础上只减不增。
三、坚持“考核支出绩效,实施财务问责”的原则。完善事前控制、事中监督、事后评价的绩效管理制度体系,项目绩效考核结果与隔年预算分配挂钩。建立绩效问责制,做到“花钱必问效,无效必问责”。
第二部分 部门预算编制流程
严格参照《成都学院(成都大学)预(决)算管理办法(试行)》编制2016年部门预算,编制时间自2015年6月起,至2016年财政局批复部门预算之日止,具体安排如下:
(一)2015年7月10日下午5:00前,校内各一级预算单位将按规定填报的《成都大学2016年部门预算申报书》电子文档发送至财务处预算科工作邮箱(jccysk@cdu.edu.cn)。待初审通过后再将纸质文档打印并签字盖章后报送至财务处预算科(行政楼204办公室 电话。
(二)校内预算评审。2015年9月中旬,学校预(决)算委员会对学校所有的经费进行评审。各一级预算单位根据评审结果调整项目绩效目标及项目经费预算。
(三)2015年10月31日前,学校财务处根据学校预(决)算委员会评审意见汇总编制学校2016年预算草案上报市财政局。接受市人大会审议。
(四)2016年3月市人大批准2016年部门预算收支草案后,根据财政局下达的预算批复文件,学校预(决)算委员会下达校内各一级预算部门2016年预算。
第三部分 部门收入预算编制
一、教务处分专业、年级、本科、专科提供在校本专科学生人数及2016年分专业、学院招生计划人数、学费;联办费收入。?
二、研究生处分专业、年级提供在校研究生人数及2016年学费收入。
二、继续教育学院:提供2016年成人教育收入、培训上缴学校收入。
三、资产经营公司:提供学校2016年房屋租赁收入。
四、后勤处:提供2016年十陵校区住宿费收入(含床位数及收费标准)。
五、国际合作与交流处:提供2016年中外合作办学收入。
六、科研处提供2016年科研经费收入(仅提供学校纵横向科研收入,不含培训收入)。
第四部分 部门支出预算编制
一、基本支出预算编制
(一)人事处:
1、编制2016年人员支出预算。包括在职人员、离退休人员、人事代理人员、短期合同工的基本工资、政策性津补贴、绩效奖励、社会保障缴费和其他工资福利支出等。
2、编制2016年工作成本预算。包括学校各学院和部门的办公费、交通通讯费、职工培训费、活动宣传费等工作成本。
(二)教务处:编制2016年学校任选课课酬经费预算。
(三)学生处:编制2016年学校班主任津贴支出预算。
(四)研究生处:编制2016年研究生导师津贴、课时费支出预算。
(五)继续教育学院:编制2016年支出预算。
(六)川抗所:编制2016年川抗所整体收、支预算。
二、项目支出预算编制
项目支出预算(含划拨经费)由学校各一级预算单位申报项目预算,财务处在汇总学校各部门预算的基础上组织编制2016年学校项目支出预算。(一级预算单位编制的2016年运行支出(公用)预算时原则上在该项目2015年预算基础上只减不增,并根据实际情况取消、合并部分项目)。在提交项目支出预算时,需一并提交项目绩效目标,并量化编制经费的使用进度、预期实现效益等。(绩效目标根据对应的项目进行编制)
三、部门预算编制的基本要求
(一)所有预算经费都只能安排2016年的实际支出(包括人才引进专项、引进人才科研启动费、学校资助的科研项目经费、本科教学质量与教学改革工程、学科建设专项经费等),凡
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