为加强学校精细化管理,促进二级院部内部控制制度健全.docVIP

为加强细化管理，促进二级院内部控制制度的健全有效性，资金的使用管理，保证资金、资产的安全完整二级院财务审计二级院财务审计 一、组织领导 成立学校二级院级院斌霁月永慧慧茹 《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、等法律法规、审计对象、二级院审计二级院分批、审计主要内容管理 二级院执行情况支出2、资金管理二级院是否存在截留、隐匿收入、收坐支、私设小金库、公款私存、违规等无交创收赞助否存在与社会中介等合作招生、培训入否在教室、教学入等是否存在收取学生费用及 薪酬分配是否制度和，是否程序公开、透明。管理二级院资产管理资产的使用效益有无可行性报告，是否存在购置，设备采购程序是否合法规使用管理制度以及使用记录处置情况 4、内控制度二级院管理制度和内部控制制度是否健全、有效。是否建立相应的责任经济决策是否按规定的程序进行重大经济决是否党政联席会决定，有无形成书面会议决议，有无会议决议或会议记录等资料，有无重大失误分配制度是否健全方案联席会决定，是否党群部备案；是否公开经费情况，资金是否公开、透明。 5小 五、审计程序级院室二级院院级院、审计要求级院级院级院级院部小 七、布实施办法由纪检审计部负责解释，自发布之日起执行。评报告评级院 预算管理 执行情况劳务费、加班费各项管理办法及发放管理公款私存无与社会中介等合作招生、培训入，有无收取学生费用赞助，出租教室、教学、屋入等有无纠纷