财务制度管理试行.docVIP

财务管理制度（试行） 为加强公司的财务管理工作，确保公司资产的安全、增值，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。 第一条 财务制度的基本任务是合理筹集资金，合理有效的进行资本运营，做好财务预测、财务预算、财务决算、会计核算、财务分析、财务检查与考核、财务报告等财务一切活动。 第二条 公司财务部主要职责是： 1.根据国家有关法规，在公司总经理的领导下开展会计核算和财务管理工作； 2.筹措整个公司的资金，统筹安排资金运作； 3.规范及完善公司内部的财务和管理报表（含资产负债表、损益表、费用明细表、其他应收款明细、其他应付款明细、应付账款明细、预收账款明细、预付账款明细、固定资产明细、存货明细、成本明细表等），对各部门涉及的财务工作给予指导； 4.每月每季每年定期进行资金分析、成本分析等财务分析工作； 5.参与公司经营分析，为公司决策层提供参考意见（资产负债率、费用与销售的配比、存货的结构及周转率等）； 6.规划整个公司会计核算系统，建立、健全账务系统； 7.审核各项年度预算执行情况（资金的计划使用、销售的月度计划、年度计划的执行、费用的发生情况及合理性）； 8.审核各项财务管理制度执行情况； 9. 办好各项纳税事宜，按公司内部要求向税务局报送财务报表。 第三条 财务管理资金的原则是：计划、调控、监督。 具体实施是：各部申报、财务