新出口企业退税工作笔记.docVIP

报税相关操作和免抵退操作流程及注意事项 认证系统：发票管理—手动输入（或扫描输入）--开始扫描---保存---网络上传---认证发送---认证反馈---打印（认证结果清单；认证通知书） 发票管理—导出—文件夹（将此文件夹导入报税系统） 注意事项:月底最后一天增值税票不要认证，最好在25号前后完成，普票月底之前报送就可以。 防伪开票子系统：见手册 免抵退申报系统：出口明细输入——数据一致性检查——预申报——预申报反馈及调整——生成数据——增值税报表数据采集——第八步：直接新增报表——保存——第九步：按向导做完——第十步：数据一致性检查，打印，要按EXCEL打 需要打印的有第一格的第4个表：出口货物免抵，备注栏注明做账日期；第四格的第2，3个表；第五格的1，2，3，4，生成汇总申报数据——信息接收，读入，打印出来，下期备用。 实际申报中碰到的问题： 正常情况下，5月份出口，应该5月份入账，报增值税5月份主报中，并在7月10日前完成免抵退申报。 免抵退申报汇总表中报表差额应该为0，如不为0，即有错。 免抵退新办企业不用做预申，直接申报。 国税有可能会收不到电子数据。5月13日出口，入6月账，报关单8/13日过期无效，8月份申报应尽早申报，以免其他问题出现，没有时间去处理。国税申报 申报时需打一份手写的增值税纳税报表国税申报： 计算方法：应由4(免抵