人工快报系统填报说明人工成本预算执行情况有关报表一.DOCVIP

附件4 人工快报系统填报说明 一、人工成本预算执行情况有关报表 （一）编制方法 1.“本月数”、“本季度数”有关指标指企业当前月、当前季度发生数。 2.“上月数”、“上季度数”有关指标指企业上月、前一季度发生数。 3.“本年累计”有关指标指企业当年1月起至当前报表日期的累计发生数。 4.“上年同期”有关指标指企业上年度1月起至上年同一报表日期的累计发生数。 5.“季度环比增减”有关指标反映该指标“本季度数”与“上季度数”的增减变动比率，精确到小数点后两位。即季度环比增减=（本季度数/上季度数-1）*100%，注意在计算“利润总额”增减时可能存在负值情况，可采用将分母绝对值化法处理。 6.“同比增减”有关指标反映该指标“本年累计”与“上年同期”的增减变动比率，精确到小数点后两位。即同比增减=（本年累计/上年同期-1）*100%，注意在计算“利润总额”增减时可能存在负值情况，需采用将分母绝对值化法处理。 7.“本年预算”有关指标为各单位年初在海波龙预算系统中填报且经集团审定的预算数据；“预算完成率”有关指标反映该指标“本年累计”与“本年预算”的对比情况，精确到小数点后两位。即预算完成率=本年累计/本年预算*100%。 8.“职工人工成本总额”下的各明细项，均按企业财务提取数填列。 9. 表中指标在企业财务快报中有数据的，应当与其保持一致。 10.在报送系统中，表内有关比重、增减指标，由系统直接计算生成。 （二）主要指标解释 1.职工：劳动关系或工作岗位在本企业并由企业直接支付劳动报酬（含生活费）的人员，包括劳动关系在本企业的在岗职工、离岗仍保留劳动关系的职工。不包括离退休人员、劳务派遣人员。即职工为在岗职工和不在岗职工之和。 2.在岗职工：为企业提供生产经营服务并由企业直接支付劳动报酬的职工，不包括离岗仍保留劳动关系的职工。 3.不在岗职工：由于各种原因，已经离开生产或工作岗位，但仍与本企业保留劳动关系，由企业直接支付生活费的内部退养人员、待（下）岗人员、长期病休人员等。 4.从业人员：为企业提供生产经营服务并由企业直接支付劳动报酬的全部人员，包括在岗职工、临时工及其他聘用、留用的人员，不包括劳务派遣人员。即从业人员为在岗职工和其他从业人员之和。 5.其他从业人员：劳动关系不在本企业但为本企业提供服务的人员，不包括劳务派遣人员。 6.平均人数：企业报表日期规定的时间段内各月人数的算术平均值。 7. 职工工资总额：企业直接支付给本企业全部职工的劳动报酬总额，包括企业支付的在岗职工工资总额和不在岗职工工资总额。其中“职工/在岗职工工资总额（提取数）”按企业当期实际提取的职工/在岗职工工资总额填列，“职工/在岗职工工资总额（实发数）”按企业当期实际发放给职工/在岗职工的工资总额填列。 8.企业工资总额：企业直接支付给本企业全部职工的劳动报酬总额以及在工资总额中列支的其他从业人员的劳动报酬总额。 9.福利费用：反映企业在工资以外用于职工个人以及集体的福利费用。主要包括企业为职工负担的医疗卫生费、计划生育补贴、生活困难补助、文体宣传费、集体福利设施和集体福利事业补助及丧葬抚恤救济费等。企业在福利费中列支的各种社会保险、补充保险费用、离退休人员的统筹外费用，不在本项目中反映。 10.支付给离退休人员的统筹外费用：反映企业根据国家有关规定，结合自身实际，为本企业离退休人员发放的统筹外补贴和福利性补助。 11.职工人工成本总额：反映企业为全部职工负担的各项直接和间接人工费用的总额，包括职工工资总额、保险费用、福利费用、教育培训经费、工会经费、劳动保护费用、住房公积金、一次性住房补贴及其他人工成本。 12.其他从业人员人工成本总额：反映企业为其他从业人员负担的各项直接和间接人工费用的总额， 13.企业人工成本总额：反映企业在生产、经营和提供劳务活动中发生的各项直接和间接人工费用的总额。包括职工人工成本总额、其他从业人员人工成本总额和支付给离退休人员的统筹外费用。不包括劳务派遣用工支出。 14.营业收入：反映企业经营主要业务和其他业务所确认的收入总额。 15.劳动生产总值：反映企业各种生产活动所创造的新增价值，是企业总产出与中间投入之差，为劳动者报酬、生产税净额、固定资产折旧和营业盈余四个部分之和。 16.利润总额：反映企业特定时间内实现的盈亏总额。 17.营业成本：反映企业经营主要业务和其他业务所确认的成本总额。 18.营业总成本：反映企业经营期间发生的全部成本费用总额，包括营业成本和其他费用支出。 19.劳务派遣用工人数:当年企业已履行劳务派遣合同实际提供的就业人员的平均数，这些就业人员的劳动合同由劳务承包单位与其签订，并由承包单位负责发放工资、办理社会保险等事宜。 20.劳务派遣用工费用：反映企业为将有关工作（如服务性）工作以劳务形式整体外包