银行高管考复习资料-专题论述(94-150).doc

请结合工作实际，谈谈商业银行如何加强保函业务的内部管理。 参考答案要点： 严格执行有关保函业务管理规定，在规定的范围内受理各类保函业务。 原则上只受理在本行开立基本结算账户客户的委托，并严格控制该客户的授 信额度。 开立以境外法人为受益人的银行保函业务要谨慎选用法律。 没有授信额度的客户办理银行保函业务，必须落实反担保，要根据保函性质、 风险及商业银行承担责任等的不同分别或兼容采取收取保证金、信用反担保及物权抵 押等反担保形式。 注重保函的后续管理，做好银行保函业务项目监督、账务核算、余额的变动 及注销、统计报告、垫款清收、档案管理等工作。 要充分调査银行保函业务相关当事人的资信情况，主要是委托人、受益人、 反担保人的资信情况。 严格审查银行保函条款，确保开具保函协议书的内容与银行保函一致，对各 项内容要予以明确规定，以避免可能发生的各类纠纷。 试述保函与备用信用证的异同。 参考答案要点： 保函和备用信用证的含义。 相同点。 ①法律当事人基本相同。保函和备用信用证都是由银行或其他实力雄厚的非银行 金融机构应某项交易合同项下的当事人（申请人）的请求或指示，向交易的另一方 (受益人）出立的书面文件，承诺对提交的在表面上符合其条款规定的书面索赔声明或 其他单据予以付款。 ②保函和备用信用证都是国际结算和担保的重要形式。 ③国际经贸实践中的保函大多是见索即付保函，它吸收了信用证的特点，越来越 向信用证靠近，使见索即付保函与备用信用证在性质上日趋相同。 (3)不同点。 ①保函有从属性保函和独立性保函之分，备用信用证无此区分。备用信用证作为 信用证的一种形式，并无从属性与独立性之分，它具有信用证的“独立性、自足性、 纯粹单据交易”的特点，开证行只根据信用证条款与条件来决定是否偿付，而与基础 合约并无关系。 ②保函和备用信用证适用的法律规范和国际惯例不同。 请结合工作实际，谈谈你对商业银行贷款承诺业务的认识。 参考答案要点： 贷款承诺是指银行承诺在一定时期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给 借款人的协议，属于银行的表外业务，是一种承诺在未来某时刻进行的直接信贷。可 以分为不可撤销贷款承诺和可撤销贷款承诺两种。对于在规定的借款额度内客户未使 用的部分，客户必须支付一定的承诺费。商业银行常用的贷款承诺主要有回购协议、 贷款额度和票据发行便利三种。 贷款承诺对借款人的意义在于：①贷款承诺为其提供了较大的灵活性。②贷 款承诺保证了借款人在需要资金时有资金来源，提高了其资信度，从而可以使其在融 资市场处于一个十分有利的地位，降低融资成本。贷款承诺对承诺银行来讲，为其提 供了较高的盈利性。 请结合工作实际，试论贷款承诺业务的主要风险’。 参考答案要点： 政策性风险。政策性风险是商业银行出具贷款承诺的首要风险。对于国家限 制和禁止的行业和产品项目，坚决不能出具贷款承诺。同时要将环保、土地、国防等 涉及资源和公共利益的合规审批手续作为出具承诺函首要考虑的因素。 法律风险。目前我国尚未对商业银行贷款承诺业务制定详细完善的相关法律 法规，在一定程度上形成了法律风险。 不正当竞争风险。一些商业银行出于业务发展的需要，将贷款承诺作为争揽 优质客户、促进业务发展的手段，擅自降低收费标准，少收甚至免费为客户办理贷款 承诺业务，导致扰乱市场正常秩序的不正当竞争风险。 项目评估风险。由于忽视了对项目的审查和评估，缺乏必要的风险意识，形 成授信项目的评估风险，会给日后正式批贷造成误导。 流动性风险。如果客户在短期内提出全额的授信需求，则银行有可能不能够 提供足额资金，或在提供相关资金后对流动性造成负面影响，形成银行流动性风险。 操作性风险。 请结合工作实际，谈谈你对咨询顾问类业务的认识。 参考答案要点：、 咨询顾问类业务的含义。 主要风险。①咨询顾问决策失误。商业银行接受客户委托，对某一特定项目信息进行调査咨 询顾问，如因商业银行咨询人员业务素质、自身技术或其他因素的影响，得出不准确 甚至错误的结论报告，即为客户提供的建议不妥，客户据此决策，可能蒙受经营效益 的损失。 ②商业银行咨询顾问业务中，由于商业银行内控制度的缺陷或工作人员操作失误， 导致客户信息资料对外泄露；商业银行调查收集的资料不真实，据此操作导致最终对 客户出具虚假报告，都将为其行为造成的损失承担相应的责任。 ③咨询顾问业务中，商业银行与客户签订委托协议书时，由于条款订立不明确， 双方权利义务不明晰或其他要约不全，导致出现法律和经济纠纷。 请结合工作实际，谈谈你对银行保理业务的认识。 参考答案要点： 保理的含义。 保理的类型。银行的保理业务可分为国内保理业务和国外保理业务两类。 保理业务的风险。 ①信用风险。商业银行在开展保理业务时，因不能较准确地掌握客户情况、不能 对客户客观地进行风险评估及合理控制客户风