北京水泥厂债权转股权的案例.docVIP

PAGE 25 北京水泥厂债权转股权案例 案例目标：本案例介绍了北京市水泥厂债转股的背景和具体经过，以分析债转股这一形式对于盘活银行不良资产、改善企业财务状况的优势和应该注意的问题。 背景说明 北京水泥厂是国家“八五”重点建设工程，主要依靠建设银行贷款建成投产，是国有大中型骨干企业。因缺乏资金，负债过高导致亏损，难以归还贷款本息，是国家经贸委确定的重点脱困企业之一。 随着中共十五届四中全会关于国企改革重大措施的出台，股权多元化已正式浮出台面，其中的“债转股”成为中国实现国企改革三年解困目标的重大突破性举措。 债转股企业名单由国家经贸委负责提出。根据中央12号文件“关于实施债权转股权若干问题的意见”的精神，国家经贸委在征求有关部门意见和调查研究的基础上，向中国信达资产管理公司提出北京水泥厂作为债转股企业。 中国信达资产管理公司于1999年4月20日在北京成立，公司注册资本金100亿元人民币，由财政部全额拨付。公司成立后，将着手收购中国建设银行的部分不良贷款。 中国信达资产管理公司于1999年4月底介入北京水泥厂债转股项目，成立了有关专家组成的项目组，项目组成员对北京水泥厂进行了多次调研，并同其母公司北京建材集团公司就北京水泥厂债转股的条件和有关问题进行了反复磋商和探讨，并达成一致的意见。通过对北京水泥厂的独立考察和评审，中国信达资产管理公司认为北京水泥厂进行债转股的条件已经基本成熟