电脑营业部财会管理办法与电脑计算机产品购销合同合集.docVIP

PAGE \* MERGEFORMAT 1电脑营业部财会管理办法与电脑计算机产品购销合同合集电脑营业部财会管理办法一、由出纳员管理票据，不得出现开假发票，撕毁发票的行为，违者按有关规定处罚。 二、现金收入应由二人经手，一人收款出据，计件人记帐。并由出据人填写好现金收入日记码单，月底现金收入会同记码单一并报公司财务部。如发现漏报者，以贪污论处。 三、所有工作人员要在每月25日前做好自己营业收入的收换单和汇总工作并交部门经理核对，由部门经理协助公司财务人员在上报的次日做好工资核算。 四、保管应把好原辅材料进出关，对材料入库要进行严格检查(质量、数量、价格等)。检查合格方可办理入库手续，对达不到要求的原辅材料可拒收。保管对入库单的填写要清楚，要根据原始凭证填清购货时间、品种、单价、金额。保管对材料的出库要清楚，必须有领料人签字并注明用途。保管要按进货时序逐笔登记仓库材料的增、减变化情况和库存数。 五、公司财务管理人员与保管员必须在每月25日对仓库物资进行及时盘点，盘存表要按时上交财务部门(不得涂改)，丢失仓库物资照价赔偿。 六、出纳要严格审查各种外来原始凭证，对外来原始凭证要有经办人签字，并注明用途，证明人签字，经理审批，方能支付。 七、出纳要做现金帐，清收外欠款，对当天发生的往来必须当日逐笔登记，不能坐支和挪用现金，违者以贪污论处。 八、出纳员、记帐员要积极配合电脑印