2007年全国企业税收调查表填报说明.docVIP

PAGE PAGE １2007年度全国企业税收调查表填报说明●2007年度全国企业税收调查表按内容共分为3张报表，分别为：XXB表《2007年度全国企业税收调查表（信息表）》；01表《2007年度全国企业税收调查表（企业表）》；02表《2007年度全国企业税收调查表（货物劳务表）》。数据来源：XXB表主要来源于税务登记表；01表和02表均来源于浙江省地方税（费）综合申报表、2007年度企业所得税年度纳税申报表、企业资产负债表、利润表、现金流量表及其他有关资料。计量和金额单位：01表和02表的金额单位，除01表“适用企业所得税税率（%）”（159行）为百分数，“全年平均职工人数（人）”（236行）为人数，“本年电力消费量”（253行）为万千瓦时，“本年煤炭消费量”（254行）、“本年油消费量”（255行）、“本年水资源消费量”（256行）为吨；02表“消费税税率(%)”(19列)和“营业税税率（%）”（26列）为百分数,“消费税单位税额(元)”（18列）和“资源税单位税额(元)”（30行）为元外，其他项目指标的金额单位均为千元。小数位数：除01表“适用企业所得税税率（%）”（159行）和02表“消费税税率(％)”(19列)、“营业税税率（%）”（26列）、“消费税单位税额（元）”(18列)、“资源税单位税额(元)”(30列)的数据可填写小数（按软件设定的小数位数填）外，其他指标数据均应四舍五入，填入整数。填写要求：01表应逐行填列，02表应逐栏（即分货物或劳务）、逐行填列。在录入中，对没有数据的项目填“0”或不填。各项指标中，对注明关系式的指标，相关数据必须满足关系式的要求；对未列明关系式的指标，相关数据之间逻辑关系要求正确。特殊情况不能满足关系式的须附书面说明（即，NTSS软件中企业的数据没有通过审核，则可以点击审核结果界面上的详细信息，在红色文字处添加审核说明来说明为何没通过审核）。如果是查无此户的企业,仅填写纳税人识别号和纳税人名称 2007年度全国企业税收调查表（信息表）注意：1、调查企业必须是营业税纳税人或增值税纳税人，即本表第8行和第15行不能同时填0；2、以2007年度是否交纳过营业税作为是否是营业税纳税人的标准，增值税纳税人、消费税纳税人同样定义；3、企业名称,营业状态,是否为抽样调查企业三个指标不能为空； 4、正常营业状态的企业基本信息应填报完整； 5、按信息表的编制规定填报。 1.纳税人识别号（税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号码）： □□□□□□□□□□□□□□□　　□□□ 按税务登记证（表）号码填写，15位或18位。2.纳税人名称（以工商行政管理局登记注册的名称为准）：　　　　　　　　　　　　 按税务登记证（表）中名称填写，名称字数在6到19之间，名字偏长的可适当缩减。3.国民经济行业类别代码（按企业实际从事的主要社会经济活动性质分类，按GB/T4754-2002执行）：　　　代码：□□□□ 按税务登记证（表）中“国标行业”填写4.纳税人登记注册类型代码（分为企业和个体工商户，企业按工商行政管理机关登记或变更登记时核定的注册类型填写，个体工商户填写“400”）：　　　　代码：　 按税务登记证（表）中“登记注册类型”填写5.行政隶属关系（仅限于国有、集体、国有独资企业，即企业登记注册类型代码为“110”、“120”、“151”非国有企业,集体企业,国有独资企业,行政隶属关系应填“006.主管部门（仅限于中央级企业即行政隶属关系代码为“10”的企业填写）：　　　　　　　　代码： 非中央级企业填“00007.所在地行政区划代码（填写登记注册地的行政区划代码）：　　　　　　　　　　　　　　　□□□□□□ 纳税人识别号前6位8.增值税缴纳方式代码（0表示非增值税纳税人，1表示独立缴纳增值税的一般纳税人，2表示小规模纳税人，3表示上报上级公司缴纳增值税的一般纳税人，4表示汇总下级公司缴纳增值税的一般纳税人）： □ 如果填0，表示非增值税纳税人，则01表第2行至53行,第239行至250行（增值税相关指标）都应填0　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　9．增值税优惠政策代码（根据免税、减税、即征即退、先征后退（返）等增值税优惠类型，按适用的最主要的一项政策从列表中选择）：　　　□□10.增值税出口退税方式代码（0表示未实行出口退税的纳税人，1表示实行免抵退税办法的一般纳税人，2表示实行免退办法的一般纳税人，3表示实行先征后退办法的一般纳税人，4表示实行免税办法的一般纳税人或小规模纳税人）： □11.是否为加工贸易企业（0表示不是加工贸易企业，1表