新管理模式-计财部部门制度80P.docVIP

PAGE PAGE 2新管理模式计财部部门制度目 录前言3一、计财部组织机构和岗位设置组织机构图4岗位设置图5二、计财部岗位职责经理6出纳7助理会计8成本会计9日审核员 10采购部经理 11采购员 11总台收银领班 12总台收银员 13餐厅收银员 14（十一）仓库保管员15三、计财部工作人员素质要求四、计财部工作规范总台结账收款 19外币兑换 24各营业点收款 25收入稽核 27信用催账 28采购 30验收、保管员32年度预算编制 33核算工作规范 34五、计财部工作质量标准前台结账收款 39外币兑换 39收入审计 39信用催收 39资金管理 39会计核算 40成本控制 40财产管理 40采购 41六、计财部管理制度安全管理制度 42财务内控制度 45采购管理制度 46仓库管理制度 49成本管理制度 50会计档案管理制度 52货币资金管理制度 53计划工作管理制度 55经济合同管理制度 56零星费用管理制度 58（十一）票证和发票的管理制度61（十二）财产物资管理制度 61（十三）统计工作制度 64（十四）预算管理制度 66七、计财部工作协调和沟通 72附表格 75前 言大厦计财部是负责大厦经营预算计划及决算、大厦财务管理、财产物资管理、采购管理等强化统一管理的职能部门。它的主要任务是为大厦经营管理者加强计划、财务、财产和物资管理全面指导，不断整改，为增加营收、提高效益、降低成本和费用当好参谋和助手。 根据国家旅游业财务会计制度进行会计核算、财务管理,积极配合各营业部门和非营业部门科学地制定和审核年度营收、成本、费用和经营利润的预算计划，年终做好决算工作；及时掌握酒店经营管理和财务信息，按月、季作出经济活动分析，适时提出改善经营管理，加强成本控制，提高经济效益的建议和措施；严格执行国家规定的财务制度，遵守有关财经纪律，不断完善各项财务管理制度，并督促有关人员严格贯彻执行；及时完成收支核算，做好财务报表，正确核算营业成本、费用和经营利润，做好财务分析；管理和控制各项资金，做好资金收支计划与平衡工作，严格检查备用金的使用情况，严格执行库存现金限额制度；认真做好各收银点的收银服务与管理，负责并协同营业部门及时催收应收账款；负责饭店财产和物资采购的审核、登记、检查、调拨以及日常管理工作，最大限度地降低物料采购成本；建立和健全酒店电算化管理制度，完善其功能和作用，为大厦的经营管理服务。 大厦计划财务部管理模式按锦江管理公司专业化管理要求及酒店的实际情况设定。大厦设立计财部，执行计财部职能和职责。一、计财部组织机构和岗位设置图部门经理（一）组织机构图部门经理日审员各收银点收银领班助理会计采 购 部 经 理成本会计出 纳 员日审员各收银点收银领班助理会计采 购 部 经 理成本会计出 纳 员采购员仓库保管员采购员仓库保管员经理兼总帐1人（二）岗位设置经理兼总帐1人助理会计1人助理会计1人采购部经理1人成本会计1人出 纳 员1人收银领班1人各收银点8人日审员1人采购员1人仓库保管员2人三、计财部岗位职责（一）经理岗位职责1、协助部门总监做好职责范围和岗位责任内的各项工作，对部门总监负责并报告工作。2、负责审核大厦财务收支计划编制，督导各部门的经济核算，负责大厦计划编制，并组织督促、检查落实情况。3、负责大厦财务、会计、统计报表（月、季、年度）的汇总编制和纳税申报的审核，年终会同财政、税务部门进行预、清、决算。4、负责指导做好月、季、年度的经济活动分析，为总经理提供符合实际运作的经济活动信息，为领导决策提供依据。5、负责制定本部门的规章制度并组织实施和检查。6、负责大厦财务人员的培训与业务指导，提高大厦财务管理水平。7、负责大厦计财部及下属部门主管级人员、会计人员的任免、晋升、调动、奖励和业务考核工作。8、根据部门总监的委托和授权，直接参与和督导分管的工作，并切实做好。9、负责审核所有记账凭证及所有原始单据，确保数据正确、真实、合法。10、负责核算总分类账，督导各明细分类账，做到账账相符，账证相符，账实相符。11、审核前台抵减收入的各种凭证是否符合规定，审核各项费用、税金的计提是否正确。12、负责各项税金及各类应缴款项的核算，及时正确地办理各类款项的解交手续。13、负责编制会计月报表，年报表及财务分析。14、督导下属整理、装订、保管各类会计档案。15、督导总出纳的现金收支、支票和收银员的备用金管理。16、督导成本控制，在保证大厦营业质量的前提下，努力降低餐饮成本和各项营业费用。17、督导往来账款，审核各类付款事项，按照规定办理付款手续。18、督导费用核算员按规定分配各部门的工资，税金和各项费用。19、督导大厦固定资产、低值易耗品的核算、管理。20、负责属下员工的当班、考勤和考核工作，并根据他们的情况，提出奖惩意见。21、负责属下员工的