第5讲总账凭证协同、对账、关账、结账.pptx

NC总账第五讲课程内容概述和基础设置期初建账、凭证处理现金流量分析、往来核销、汇兑损益结转自定义转账、多账簿凭证折算凭证协同、对账、关账、结账课程内容概述和基础设置期初建账、凭证处理现金流量分析、往来核销、汇兑损益结转自定义转账、多账簿凭证折算凭证协同、对账、关账、结账本讲内容主要内容具体内容凭证协同协同概述公有协同规则设置、协同凭证对账对账规则设置自动对账、手工对账关账参数设置、关账结账参数设置、结账学习目标：理解协同业务，掌握公有协同规则的设置和协同生成的操作，熟悉对账规则的设置和对账流程，理解关账和结账的含义凭证协同-概述世纪纸业公司内部交易内部交易陕西分公司纸业销售公司内部交易凭证协同-概述内部交易是集团内各成员单位之间发生的交易，比如各单位之间提供劳务、技术、产品、无形资产、资金等。在处理集团内部交易时，可以根据内部交易性质建立科目对应关系，供整个集团下各个主体账簿之间发生内部交易使用集团内部交易业务通常可区分为六大类：日常业务类：主要是集团内相关单位之间销售商品、劳务形成各方之间的存货、产品、固定资产、无形资产和在建工程等；资金往来类：集团内上下级单位资金之间的划拨、平级单位之间的借款和应付、付款；资产划拨类:除资金之外的资产(如固定资产、物资等)的划拨；税收类:下级单位向母公司划入应交税款，由母公司合并缴纳；利润类：下级单位将成本利润上划给上级单位；投资类：集团内各单