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編 號 作 業 項 目 作 業 程 序 及 控 制 重 點 依 據 資 料 CS-101 銷售預測 一.作業程序： 1.依業務部訂定之管理目標行之。 2.依其整體目標。 二.控制重點： 1.預測應有長、中、短期預測，並根據實際情況作適當修正。 2.預測可參考歷史資料，並在新的起點上重新考慮各種變數。 編 號 作 業 項 目 作 業 程 序 及 控 制 重 點 依 據 資 料 CS-102 銷售計劃 一.作業程序： 1.根據銷貨預測，經營策略及管理判斷，作為訂定銷貨預算計劃之基礎。 2.銷售計劃內容包括 (1)市場展望 (2)新產品之研究、開發計劃 (3)廣告及其他銷售推廣政策 (4)訂價政策 (5)授信及帳款回收政策 (6)業務人員之增減及異動 (7)銷售費用之限制 (8)本年度營業方面所可能遭遇困難及其克服對策 3.銷售計劃經核定後，利用數字具體化為各種指標及預算，並與各部門預算相輔相成，為達成目標共同努力。 二.控制重點： 1.計劃應儘可能數量化，容易測量。 2.執行計劃時，應經常比較現實環境與原預估情況，如有差異時，應即時修正。 編 號 作 業 項 目 作 業 程 序 及 控 制 重 點 依 據 資 料 CS-103 訂單處理 一.作業程序： 1.接單審查作業辦法 一.接單 1.業務部接獲客戶訂單後，首先檢查訂單之規格是否為本公司生產，價格、數量、交易條件是否正確，並與客戶協商交貨日期。 2.如為新客戶應做徵信調查，並知會相關部門新增檔案資料，並填寫「報價單」。 表單: 二.控制重點： 1.報價單 1.業務人員報價是否依照參考售價表規定辦理。 2.交易條件、價格，是否依照當初協商條件辦理。 3.應注意材質及規格是否合本公司規定。 二.授信審查 一.作業程序： 1.客戶授信管理辦法 1.業務人員填寫「客戶授信額度申請表」並附上基本資料，經主管審核簽章後送相關單位。 2.客戶的訂單金額未超過信用額度，則接受此訂單並出貨。 3.客戶的訂單金額若超過信用額度，出貨需事先經過特別核准並立即申請變更額度。 4.額度變更，仍須經由同樣之授信過程。 二.控制重點： 1.客戶授信資料檔案建立是否完整。 2.客戶之信用額度有無定期檢討。 三.訂單異動 一.作業程序： 1.接單審查作業辦法 1.已核准之訂單應客戶要求須更動時，業務員須填寫「客戶訂單調整單」經權責主管核決後送相關單位辦理。 二.控制重點： 1.修改內容應合理。 2.修改內容是否造成公司呆庫存，或是對本公司產銷計劃影響很大。 3.修改日期應在送貨日前或生產前。 編 號 作 業 項 目 作 業 程 序 及 控 制 重 點 依 據 資 料 CS-104 業務員管理 一.作業程序： 1.接單審查作業辦法 1.業務員一般工作內容。 2.客戶抱怨管理辦法 (1)提出銷售預測及排單規劃。 3.台灣-應收帳款催收作 (2)對客戶的庫存詢問予以回答，及接受訂單。 業標準 (3)客訴處理，退貨處理。 (4)配合財務部，進行貨款催收。 2.其他工作內容 (1)客戶選擇、報價及維持客戶。 (2)例行客戶拜訪，提供適切的服務工作。 二.控制重點 1.掌握客戶交易信用，避免呆帳發生。 2.依相關作業辦法來做規範，了解業務與客戶的互動情形。 3.維護單據紀律，業務人員需將個別客戶的往來文件歸檔整理，便於日後查詢。 4.對客戶報價須正式以書面經權限主管簽核後，才能對外。 編 號 作 業 項 目 作 業 程 序 及 控 制 重 點 依 據 資 料 CS-105 交貨作業 一.作業程序 1.接單審查作業辦法 1.倉管人員當接到「出貨建議書」，則依出貨通知單上指示作出貨動作。 2.包裝作業標準 2.倉管員依據單據取料