会计电算化期末项目化考核方案设计.docVIP

PAGE （第 PAGE 2页共 NUMPAGES 6页）一、建立账套及权限设置（10分）【账套信息】账套号：学号后三位；账套名称：四川蓝鑫股份有限公司；启用日期：2016年1月；会计期间2016年1月1日至12月31日。【单位信息】单位名称：四川蓝鑫股份有限公司；简称：蓝鑫股份；【核算类型】本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：新会计制度；按行业性质预置会计科目。【基础信息】对存货进行分类,进行外币核算。【编码方案】科目编码级次：4-2-2-2；客户分类级次：2-3-4；部门编码级次：1-2；存货分类编码级次：2-2-2-3；结算方式编码级次：1-2；供应商分类编码级次：2-3-4。科目编码方案截图（3分）【小数位数】数据精确度均按默认值2位。【系统启用】启用总账系统、工资管理系统、固定资产管理系统，启用时间2016年1月1日。系统启用截图（2分）【账套主管】杨洋阳（001，口令无）。帐套主管权限截图（2分）【系统操作】学生姓名（002，口令无）：负责总账系统、工资系统和固定资产系统等日常操作处理（要求：以下凭证填制、工资、固定资产系统操作用002）。002操作员权限截图（3分）二、基础设置（20分）1．部门档案部门编码部门名称1财务部2办公室3销售部4采购部5生产车间2．职员档案：职员档案截图（2分）职员编号职员名称所属部门人员类别101杨洋阳财务部管理人员102学生姓名财务部管理人员103秦芳芳财务部管理人员201张凯明办公室管理人员301高小枫销售部管理人员401李月熙采购部管理人员501王小志生产车间生产人员3． 客户档案客户编号客户名称客户简称001上海市强盛股份有限公司上海强盛002北京市强盛股份有限公司北京强盛003成都市盛强股份有限公司成都强盛4．供应商档案：供应商档案截图（2分）客户编号客户名称客户简称001上海仁和股份有限公司上海仁和002北京仁和股份有限公司北京仁和003成都仁和股份有限公司成都仁和5.存货分类存货分类编码：01（原材料）、02（产成品）6.存货档案存货编码存货名称所属分类计量单位存货属性税率参考成本参考售价01钢筋01吨外购、耗用17%80002线圈02匝自制、销售17丝钉02件自制、销售17%2007.设置外币核算固定汇率核算外币，外币为美元，币符为USD。8．凭证类别：凭证类别截图（2 分）收款凭证：借方必有1001，1002；付款凭证：贷方必有1001，1002；转账凭证：凭证必无1001，1002。9．结算方式：结算方式截图（2 分）结算方式编码结算方式名称票据管理1支票是2现金支票是3转账支票是10. 指定会计科目：指定会计科目截图（2 分）指定科目现金总账科目1001库存现金银行总账科目1002银行存款现金流量科目11.会计科目及期初余额：（期初余额试算平衡截图10分）科目名称方向属性期初余额现金(1001)借日记账40 000银行存款(1002)借日记账 银行账1500 000应收账款(1122)借客户往来160 000坏账准备(1231)贷10 000其他应收款(1221)借个人往来5 000原材料1403借1 50 000钢筋（140301）线圈（140302）螺丝钉（140303）借数量核算100吨*800元=80 000100匝*500元=50 000100件*200元=20 000库存商品(1405)借1 70 000钢筋（140501）螺丝钉（140502）借数量核算100吨*800元=80 000100件*200元=90 000固定资产(1601)借500 000累计折旧(1602)贷30 000无形资产(1701)借30 000短期借款(2001)贷1105 000应付账款(2202)贷供应商往来130 000应交税金(2221)贷应交增值税(222101)进项税额销项税额未交增值税(222102)贷实收资本(4001)贷700 000资本公积（4002）贷100 000盈余公积（4101）贷120 000本年利润(4103)贷利润分配(4104)贷360 000附表1：应收账款期初余额录入 会计科目： 1122 应收账款 日期凭证号数客户名称部门名称摘要方向期初余额2015.12.0210成都强盛销售部销售线圈200吨借1600 00附表2：其他应收账款期初余额录入 会计科目： 1221 其他应收账款 日期凭证号数客户名称部门名称摘要方向期初余额2015.12.0515张凯明办公室出差借款借5 000附表3：应付账款期初余额 会计科目： 2121 应付账款 日期凭证号数供应商名称部门名称摘要方向期初金额2015.12.0819上海仁和采购