附9_公司财务的管理制度.docVIP

辽宁秦恒财务管理制度 目录 一、 总则招待费 四、 交通差旅费 五、 车费用 六、 通讯费其他费用的费用报销 十一、附则 总则 交通差旅费公司人员因公出差办理公务者,依据本规定给予报销差旅费 交通费报销乘坐交通工具应出具铁路、公路、民航、航运公司的购票凭据方予报销。如因故未能取得购票凭据的，由出差人出具替代凭据，经批准后方可报销搭乘公司交通工具者，不得报销交通费（4）因公出差人员发生的订票费、行李费、机场建设费等费用据实报销出差人员住宿费、伙食补助实行限额控制，标准：员工出差前可按实际需要预借差旅费。出差人应填制借款单并经部门经理、总经理批准后,向财务部借款招待费 1、 业务应酬及招待费是指公司领导成员及各职能部门在业务往来中招待有关人员所发生的餐费、礼品费及其他相关费用 通讯费通讯费是指公司部门办公用座机发生的电话费及按规定给予报销通讯费的人员的手机费。 公司办公用座机发生的电话费，公发生的电话费报销标准由制定根据工作需要及工作变动情况随时调整。电话费超的,应由写明超支情况,或提交提高月话费标准申请，经公司领导审批后按新标准执行。对于通讯费超支严重又没有合理解释的部门,由部开具扣款单，经公司总经理批准后交财务部，财务部在当月该工资中扣除 5、 根据工作需要与工作性质不同，公司报销员工个人手机费的范围、标准车费用油料管理 1按月里程及时统计耗油量严格执行加油制度：车辆实行一车一，持到加油站加油。 3、 车辆在外加油须经车管人员审批，否则不予报销。 （三）车辆维修及配件更换： 1车辆维修及配件更换必须由驾驶员填写维修申请单，主管负责人签字后，方可实施维修，承修单位以厂指定维修点为主，特殊情况经批准可以外委修理。 2车辆维修以旧件换新件，旧件上交部。 3为便于随时掌握修费用，应及时处理当月的费用，结算时间不能超过一个月。为保证车辆维修质量，车辆维修时，驾驶员要全过程参与。 4车型、车号、维修日期等项应填清楚车辆报销所附原始单据必须是各种票据方可报销。特殊情况需用替代票据的,应经批准后方能报销费用报销报销人将原始票据（正规发票）粘贴规整后，填制费用报销单。费用报销单上需写明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额。其中报销金额大小写需相符，且费用报销单表面不得涂抹。填好的费用报销单需先交由报销人所属部门经理审核，部门经理应确认各项费用为应该发生，方可签字。 部门经理审核签字后，报销人将报销单交至财务部，由财务部审核，并由财务经理签字。财务部审核应本着以下原则： 审核单据粘贴是否规范，字迹有无涂抹； 审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符； 审核各项费用发生是否切合实际，有无虚报、多报； 审核签批手续是否齐全。若以上条有一项不符合规定，财务部有权将该报销单退还报销人，要求其重新填写。 审批手续齐全的费用报销单向报销人付款借款人或报销人如有较大金额（3000元以上）的需以现金支付的借款或费用报销单，需提前一天通知财务部，以便财务部做好资金准备工作。旧账未清应先核销旧账，否则不可以再借款借款人需保证在借款之日起五日内报账还款，如需延长时限应提前通知财务部，无理由的延期还款，财务部有权在其当月的工资中按同等金额扣除每月5日为薪金发放日薪资计算周期，每月1日至最后一日为一个月周期，财务部在每月日前将所有员工的工资计算完毕，并交总经理签批。其他费用的其他费用是指公司因工作需要而发生,并且上述条款不包括的费用 对于国家或当地政府有专门规定的应报销的费用，按国家或当地政府规定给予报销附则 此制度未涉及事项，暂按总经理的意见核定报销，之后由财务部对该制度进行补充及完善本制度解释权归公司财务部。 采区变压器的选择变压器的型号选择在确定变压器型号时，应考虑变压器的使用场所、电压等级和容量等级，还应考虑巷道断面、运输条件、备品配件来源等因素。一般在变电硐室内的动力变压器，选择矿用一般型油浸变压器。为了供电经济性，应尽量选用低损耗变压器。故选用矿用变压器KS11。变压器台数确定对采区变电所一台变压器满足要求时尽量选一台。如需采用多台变压器时，最好不采用几个工作面共用一台变压器的供电方式。如采区变电所的供电负荷中有一类负荷，变压器的台数不得少于两台。根据现场情况，选一台变压器。（9）低沼气矿井、掘进工作面与回采工作面的电气设备应分开供电，局部扇风机实行风电沼气闭锁，沼气喷出区域、高压沼气矿井、煤与沼气突出矿井中，所有掘进工作面的局扇机械装设三专（专用变压器、专用开关、专用线路）二闭锁设施即风、电、沼气闭锁 采区变压器的选择变压器的型号选择在确定变压器型号时，应考虑变压器的使用场所、电压等级和容量等级，还应考虑巷道断面、运输条件、备品配件来源等因素。一般在变电硐室内的动力变