用友u8v10.1 总账管理系统期末业务处理.pptVIP

业务描述 岗位说明 操作指导 业务三、结转税费 2016年1月31日，根据自定义记账凭证，生成结转本月未交增值税、计提城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加的会计凭证。 业务描述 W03李卉完成凭证出纳签字，W01宋清审核凭证，W02黄晓明完成凭证记账；W02黄小明生成自定义转账凭证。 岗位说明 操作指导 详见教材P437-438 业务描述 岗位说明 操作指导 业务四、结转损益 2016年1月31日，利用期间损益记账凭证设置生成期间损益的凭证（收入和支出分别结转）。 业务描述 W01宋清审核记账，W02黄晓明完成凭证记账；W02黄小明生成结转期间损益的凭证。 岗位说明 操作指导 详见教材P439-441 业务描述 岗位说明 操作指导 业务五、计提、结转企业所得税 2016年1月31日，计提并结转本月所得税。 业务描述 W01宋清审核记账，W02黄晓明完成凭证记账；W02黄小明生成计提、结转所得税的凭证。 岗位说明 操作指导 详见教材P441 4 实训五 总账管理系统账表查询 业务一、查询总账 业务二、查询项目明细账 业务三、查询科目明细账 业务描述 岗位说明 操作指导 业务一、查询总账 2016年1月31日，查询2016年1月管理费用的总账。 业务描述 宋清查询总账。 岗位说明 操作指导 详见教材P442 业务描述 岗位说明 操作指导 业务 二、查询项目明细账 2016年1月31日，查询2016年1月货架的项目明细账。 业务描述 宋清查询项目明细账。 岗位说明 操作指导 详见教材P443-444 业务描述 岗位说明 操作指导 业务三、查询科目明细账 2016年1月31日，查询2016年1月沃尔玛超市有限公司的明细账 业务描述 宋清查询客户明细账。 岗位说明 操作指导 详见教材P445 本章小结 期末业务处理 期末结转制造费用 账表查询 产成品入库 * * * * * 实训一 期末结账制造费用 实训二 产成品入库 实训三 结转销售成本 实训四 期末自定义转账凭证设置与生成 实训五 总账管理系统账表查询 本章重点 1.结转制造费用 2.产成品入库 3.结转销售成本 本章难点 1.产成品入库 2.结转销售成本 4 实训一 期末结转制造费用 业务描述 岗位说明 操作指导 业务一：期末结转制造费用 2016年1月31日，结转本月发生的制造费用。 业务描述 财务部黄小明结转制造费用。 岗位说明 操作指导 详见教材P424-425 4 业务一、产品完工入库 业务二、计算完工产品成本 实训二 产成品入库 业务描述 岗位说明 操作指导 业务一：产品完工入库 2016年1月31日，本月完工产品情况表。 业务描述 C01李红填制并审核产品入库单。 岗位说明 操作指导 详见教材P426 业务描述 岗位说明 操作指导 业务二：计算完工产品成本 2016年1月31日，计算完工产品成本并生产凭证。 业务描述 W02黄晓明计算完工产品成本、生产凭证。 岗位说明 操作指导 详见教材P427-430 4 实训三 结转销售成本 业务描述 岗位说明 操作指导 结转销售成本 2016年1月31日，结转已销售产品成本。 业务描述 W02黄晓明结转已销售产品成本。 岗位说明 操作指导 详见教材P431-433 4 实训四 期末自定义转账凭证设置与生成 业务一、设置税金结转、计提凭证 业务二、设置期间损益结转凭证 业务三、结转税费 业务四、结转损益 业务五、计提、结转企业所得税 业务描述 岗位说明 操作指导 业务一、设置税金结转、计提凭证 2016年1月31日，自定义结转未交增值税、计提城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加及企业所得税的记账凭证。 业务描述 W02黄晓明设置自定义记账凭证。 岗位说明 操作指导 详见教材P434-435 业务描述 岗位说明 操作指导 业务二、设置期间损益结转凭证 2016年1月31日，设置结转期间损益的凭证。 业务描述 W02黄晓明设置结转期间损益的凭证。 岗位说明 操作指导 详见教材P437 * * * * *