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《会计电算化》综合实训 1. 系统管理（设置账套、操作员及权限） 1.1账套信息 账套号:666 账套名称:广东省星光有限公司(简称:星光) 启用日期:2010年01月01日 会计期间:01月01日~12月31日 行业性质:工业企业，2007年新会计制度科目(建账时按行业性质预置会计科目) 企业地址:广州市北京路252号 需要对存货、客户、供应商进行分类，有外币核算。 会计科目编码级次为4-2-2-2；存货分类编码级次为2-2-2；客户分类编码级次为2-2-2；供应商分类编码级次为1-3；部门编码级次为1-2；结算方式编码级次为1-1；地区分类编码级次为2-2； 存货数量、存货单位、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。 启用总账.固定资产、薪资管理、应收款管理、应付款管理系统，启用日期:2010年01月01日 1.2操作员设置 8人一个小组，分饰以下岗位，由组长对各组员的权限进行授权。 会计主管（系统管理员） 秘书 记账会计 主办会计（审核.记账） 出纳 工资核算会计 固定资产会计 报表管理人员 应收款管理会计 应付款管理会计 2.总账核算系统的建立 2.1总账系统参数 权限选项设置：出纳凭证必须经由出纳签字。 凭证选项设置：凭证编号方式：系统编号。制单控制中需采用支票控制；不可以使用其他系统受控科目； 其他选项设置：外币汇率方式：固定汇率；对部门、个人和项目均按编码排序会计日历选项设置中，数量小数位2位，单价小数位2位，本位币精度2位。 其他各项采用系统默认设置。 2.2会计科目及期初余额 会计科目及期初余额表 需设置的会计科目及余额（对现金和银行存款科目指定） F表2 星光公司部分会计科目及2010年年初科目余额表 科目编码 科目名称 核算类型 账页格式 方向 年初余额（元） 1001 库存现金 金额式 借 45743.5 人民币现金 日记 金额式 借 45743.5 美元现金 外币、日记 外币金额式 借 0 1002 银行存款 金额式 借 .5 人民币存款 银行、日记 金额式 借 .5 美元存款 外币、银行、日记 外币金额式 借 0 1012 其他货币资金 金额式 借 50300 外埠存款 金额式 借 50300 银行汇票 金额式 借 0 银行本票 金额式 借 0 信用卡 金额式 借 0 信用证保证金 外币 金额式 借 0 1121 应收票据 客户往来 金额式 借 银行承兑汇票 客户往来 金额式 借 0 商业承兑汇票 客户往来 金额式 借 1122 应收账款 客户往来 金额式 借 1221 其他应收款 金额式 借 12000 应收职工借款 个人往来 金额式 借 12000 1231 坏账准备 金额式 贷 921.4 1123 预付账款 供应商往来 金额式 借 20000 1405 库存商品 数量（台）、部门、项目 数量金额式 借 1471 存货跌价准备 金额式 贷 5755.5 1601 固定资产 金额式 借 1602 累计折旧 金额式 贷 1901 待处理财产损溢 金额式 借 0 待处理流动资产损溢 金额式 借 0 待处理固定资产损溢 金额式 借 0 2001 短期借款 金额式 贷 工行人民币借款 金额式 贷 中行美元借款 外币 外币金额式 贷 0 2201 应付票据 金额式 贷 银行承兑汇票 供应商往来 金额式 贷 0 商业承兑汇票 供应商往来 金额式 贷 2202 应付账款 供应商往来 金额式 贷 2203 预收账款 客户往来 金额式 贷 30000 2211 应付职工薪酬 金额式 贷 20000 工资 金额式 贷 应付福利费 金额式 贷 20000 工会经费 金额式 贷 职工教育经费 金额式 贷 2221 应交税费 金额式 贷 .6 应交增值税 金额式 贷 0 进项税额 金额式 贷 0 已交税金 金额式 贷 0 转出未交增值税 金额式 贷 0 销项税额 金额式 贷 0 出口退税 金额式 贷 0 进项税额转出 金额式 贷 0 转出多交增值税 金额式 贷 0 未交增值税 金额式 贷 .6 应交营业税 金额式 贷 0 应交企业所得税 金额式 贷 0 应交城建税 金额式 贷 0 应交房产税 金额式 贷 0 应交土地使用税 金额式 贷 0 应交车船使用税 金额式 贷 0 应交个人所得税 金额式 贷 0 2176 其他应交款 金额式 贷 3008.4 应交教育费附加 金额式 贷 3008.4 4001 实收资本 金额式 贷 4002 资本公积 金额式 贷 4101 盈余公积 金额式 贷 20000 法定盈余公积 金额式 贷 15000 任意盈余公积 金额式 贷 0 法定公益金 金额式 贷 5000 4103 本年利润 部门核算 金额式 贷 0 4104 利润分配