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关于出差报销及业务招待费 第一条 出差开支标准及报销审批： （一）公司职工出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费，按下表规定执行。 人员类别 住宿标准（元/ 人·天） 伙食补助标准 （包干） 市内交通补助标准 城际间交通费标准 一般地区 特殊 地区 （元/人·天） （元/人·天） 飞 机 汽 车 火 车 轮船 一、公司董事长、股东、董事 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 二、公司总经理、副总经理 180 30 50 火车硬卧或动车组二等座车为限（只能乘坐轮船的以三等舱为限）只能购置飞机票，以硬卧价格为限。 三、公司部门经理、部门副经理 150 30 50 四、普通员工 120 150 30 20 五、其他人员 80 130 30 10 说明：特殊地区指北京、上海、广州、深圳。 各部门负责人应严格控制外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期。对因公外出人员均对号入座按标准办理应报销费用。如超标准住宿的，超支部分一律由个人自己负担。 （二）公司人员出差的交通费一律按附表标准套用。具体对下列情况均以有关规定执行如下： 1.乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购火车硬卧铺票和轮船三等舱。 2.乘坐火车符合1条规定而不买卧铺票的，只报实际票价。 3.公司人员出差，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，应凭车船票价按实支报，不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费。 4.出差期间乘坐直达特别快车暂按乘坐一般特别快车不坐卧铺补助的规定执行，因使用空调设备而另外加收的费用不计入票价之内。 5.公司人员调动工作，核发差旅费以其调入地区执行标准计发。调入人员的交通、住宿、伙食补助除照公司规定执行外，其它开支参照有关规定执行。 6.出差人员在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助费，不发交通费和住宿费。住院超过一个月的停发伙食补助费。 7.公司人员参加在外地召开的各类会议，除有会议主办单位出具的食宿费自理的证明，可回公司按出差标准领取伙食费补助；住宿费凭住宿处发票按公司规定标准执行外，其余情况一概不领发有关费用。 8.员工赴外地学习培训超过30天以上的部分，培训期间食宿费自理的，按相关职位标准的50%计发。 （三）出差补助：按出差起止时间（“算头不算尾”）每天只享有伙食补助。 （四）出差市内短途交通费：按附表中相应人均标准，凭票据据实报销。 （五）其他杂费：如存包裹费、电话费，杂项费用控制在人均每天10元内，凭单据报销。 （六）车船票：按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准报销。 （七）因特殊情况出差需乘坐飞机，由公司总经理批准，连续三个月亏损部门人员出差，一律不准乘坐飞机。 （八）根据出差人员事先理好的报销单据，先由会计对单据全面审核，同时按出差天数填上住勤补贴，然后由部门经理签认报公司总经理审批后，方能报销。 （九）出差人员不得以电话费、传真费名义冲减超标准住宿费，电话费和传真费必须在住宿发票和账务清单中单列。 （十）出差期间发生的个人餐费、洗衣费、饮料费、健身桑拿费、美容美发费等一律由出差人员自负，不能报销。 （十一）出差期间的宴请费用不在差旅费中报销，单独列在业务招待费中审批报销。 （十二）同性别两人一起出差，只能住一间双人间，按一个人（职务较高者）住宿标准计算。 （十三）出差人员在外住宿超过两天，如有特殊情况未住饭店（如住朋友、亲戚家），可以给予每人标准规定的未住宿补助。 （十四）出差在外期间，一般不对外宴请和对外赠送礼品，如确有需要必须事先请示公司领导。 （十五）员工探亲交通费按国家规定办法执行。 第二条 业务招待费标准及审批： （一）因业务需要开支招待费的，由部门经理填写招待费审批单，报总经理批准。 （二）业务招待费报销单据必须有税务部门的正式发票，列明公司抬头，数字分明，先由经手人签名，注明用途，部门经理加签证实，再报财务经理审核，然后由总经理审批，方能付款报销。 （三）超审批金额外的业务招待费，一般不予开支，如有特殊情况，须经总经理审核加签。 （四）公司大型招待活动及单笔金额超过1000元的招待费用，须经董事长批准并签字报销。 下面是赠送的合同范本，不需要的可以编辑删除！！！！！！ 　教育机构劳动合同范本 为大家整理提供，希望对大家有一定帮助。 　　一、_________ 培训学校聘请_________ 籍_________ (外文姓名)_________ (中文姓名)先生/女士/小姐为_________ 语教师，双方本着友好合作精神，自愿签订本合同并保证认真履行合同中约定的各项义务。 　　二、合同期自_________ 年_________ 月_________ 日起_________ 年_________ 月_________ 日止。