关于我行开办国内保理业务的可行性研究扳告.docVIP

PAGE 1 PAGE 10 关于我行开办国内保理业务的可行性研究 在我行国际保理业务成功地开办和运行了十余年之后，开办国内保理业务的条件和时机已经成熟。由于国内目前正处于经济转轨时期，整个社会的信用机制尚欠发达，相应的法规制度也不完备，我行开办国内保理业务可能遇到的困难更大，问题更多。本文拟借鉴国际保理的经验，根据本人手头掌握的资料，从以下几个方面论证我行开办国内保理业务的可行性，目的是为制定我行国内保理业务管理办法和操作规程确定原则框架。 关于“国内保理”的界定 有关国际保理的概念是由国际私法（参见《国际统一私法协会国际保理公约》）及国际惯例（参见国际保理商联合会颁布的《国际保理惯例规则》）界定并做系统阐述的。由于国内保理所涉及的有关各方位于相同的国家或地区，他们有着相同的语言、贸易习惯、司法管辖权和适用法律，从本国法律上给“国内保理”做概念性的解释就显得比定义“国际保理”更为重要。 我国现行法律体系中还未有有关国内保理方面的规定和解释，因此我行在开办国内保理业务之前必须对“ 国内保理”做出明确的界定， 这不仅是个理论问题，更具有深刻的实践意义。 根据《国际统一私法协会国际保理公约》的解释，国际保理是指在保理商和供应商之间存在一种契约，根据该契约，供应商将现在或将来的基于供应商与其客户（债务人）订立的货物销售合同所产生的应收帐款转让给保理商，保理商至少应履行下述职能中的两项： A、为供应商融通资金。包括贷款和预付； B、管理与应收帐款有关的帐户（销售分类帐）； C、代收应收帐款； D、对债务人的清偿能力提供担保。 借鉴国际保理的概念，结合我国的国情，国内保理可以做这样的界定，即国内保理是一种由保理商（通常是银行）为其顾客间采用信用销售方式（如赊销）进行的商品交易活动中提供的包括资金融通、应收帐款代收与管理、对债务人的清偿能力担保等内容的综合性服务。 开办国内保理业务必要性 企业间相互拖欠货款现象严重一直是制约我国国民经济发展的“瓶颈”问题，它极大地损害着我们整个社会的信用机制。造成这种问题的原因是多方面的，其中在商品交换中的支付结算环节缺少一种适合国情的行之有效的结算方式，银行不能在其中发挥信用中介和资金融通作用是不可忽视的重要因素。如果国内银行业能在企业间商品交易活动中在提供传统的结算服务的同时还能发挥代客收帐服务、融资，帐款催收和坏帐担保功能，这无疑将有助于避免企业间产生新的债务拖欠。 在计划经济的模式下，国内银行界习惯于根据企业的生产计划，从产业资本运营的初始阶段开始就依据企业资金预算的缺口向企业提供借贷资金。这种“量米下锅”的做法固然有其优点，但其缺点也显而易见，如不利于促使企业改善经营管理，提高企业资金自给率和销售能力，不利于贷款回收等。 但在保理业务中，供应商不能凭原材料、半成品和库存商品向保理商申请融资，而只能在商品销售后通过转让由此产生的应收帐款获得保理商的预付款融资。这种以销定贷的融资方式不仅有利于促使企业千方百计增加自有资金，提高资金使用效率，面向市场扩大销售，也有利于促使银行实现放款由信用放款向抵押放款方向转变，以优化信贷资产结构，有效控制放款风险。 中国银行作为国家传统的外汇外贸专业银行，虽然近年来一直致力于向国有商业银行的改革实践，但其在同业市场上仍然保持着外汇业务市场份额大，而人民币业务的市场份额却相对狭小的格局。因此，率先在国内开办国内保理业务，做到人无我有，无疑将提高我行人民币业务的市场竞争力。 开办国内保理业务的有利条件 经过多年的努力，我国在整顿经济秩序，健全经济法规，改善投资环境等方面都取得了长足的进步。与此同时，随着全民族文化水平的提高和法制观念的增强，企业的经营作风和商业道德也有了进一步的转变和提高，这些都为我行开办国内保理业务开辟了较好的外部环境。特别值得一提的是九届人大二次会议通过并于1999年10月1日起施行的《中华人民共和国合同法》。这部法律确定的若干原则规定，特别是有关合同权利转让的规定，将为我行开办国内保理业务提供了强有力的法律支持。 中国银行在国内有分布广泛的分支机构网络，有大批精通银行业务的经营管理人才，有较为发达完善的电脑运行环境，有目前在全辖范围内推广实行的对客户统一授信制度，这些无疑将为我行开办国内保理业务提供有利的内部条件。 开办国内保理业务的的合法性 如前所述，国内保理是银行为企业间在国内采用信用销售方式（如赊销）进行的商品交易活动中提供的包括资金融通、应收帐款代收与管理、对债务人的清偿能力担保等内容的综合性服务。我行开办国内保理业务必然要触及国内人民币结算问题，因此我们必须考虑如何使我行拟开办的国内保