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工银瑞信睿尊债券保本资产管理计划 投资说明书 资产管理人：工银瑞信基金管理有限公司 资产托管人：中国工商银行股份有限公司 二〇一一年四月 工银瑞信睿尊债券保本资产管理计划投资说明书 目 录 第一章 重要提示 3 第二章 资产管理计划概况4 一、 资产管理计划基本情况4 二、 资产管理计划的投资4 三、 资产管理计划的初始销售5 四、 资产管理计划的参与和退出10 五、 资产管理计划的保本12 六、 资产管理计划的收益分配13 七、 资产管理业务的费用与税收13 第三章 资产管理合同主要内容15 一、 当事人及权利义务15 二、 保本义务人及《风险买断协议》摘要19 三、 报告义务21 四、 资产管理合同的变更、终止与财产清算23 五、 违约责任25 六、 法律适用和争议的处理26 七、 资产管理合同的效力26 第四章 资产管理人与资产托管人概况27 一、资产管理人27 二、资产托管人27 第五章 风险提示 28 第六章 投资经理 30 2 工银瑞信睿尊债券保本资产管理计划投资说明书 第一章 重要提示 《工银瑞信睿尊债券保本资产管理计划投资说明书》（以下简称“本投资说明书” ）依据 《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资 产管理业务试点办法》（以下简称“ 《试点办法》” ）、《关于基金管理公司开展特定多个客户 资产管理业务有关问题的规定》（以下简称“ 《规定》” ）、《基金管理公司特定多个客户资产 管理合同内容与格式准则》、《工银瑞信睿尊债券保本资产管理计划资产管理合同》（以下简 称“本计划资产管理合同”或“本合同” ）及其他有关规定编写。 资产管理人保证本投资说明书的内容真实、准确、完整，不得有任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏。本投资说明书已报中国证监会备案登记，但中国证监会对工银瑞信睿尊 债券保本资产管理计划（以下简称“本资产管理计划”或“本计划”）销售的核准，并不表明 其对本资产管理计划的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本资产管理计划 没有风险。 本资产管理计划投资于证券市场，计划财产净值会因为证券市场波动等因素产生波动， 投资者根据所持有的计划份额享受计划收益，同时承担相应的投资风险。本资产管理计划投 资中的风险包括：因证券市场价格波动产生的市场风险，由于个别证券流动性不足产生的流 动性风险，资产管理人在资产管理实施过程中产生的管理风险，由于交易对手或债券发行人 违约所产生的信用风险、特定投资方法及资产管理计划所投资的特定投资对象可能引起的特 定风险、由于内部控制因素或人为因素所产生的操作或技术风险以及由不可抗力所导致的其 他风险等。另外，投资本资产管理计划的风险还包括保本义务人在保本到期日不能偿付本金 而产生的保本机制风险。 睿尊债券保本资产管理计划为保本型产品，由中海信达担保有限公司作为保本